出口退税商品怎么开票

1、出口退税发票怎么开

出口退税发票也即是发票开给外国客户的发票

出口发票开具步骤如下：

1、点击进入开票系统界面

2、点左上角的发票管理，然后点“电子增值税普通发票填开”。

3、进入填写发票界面，把信息填写齐全，点左上角的保存按纽。

4、进入打印的时候，要进入增值税电子普通发票软件。

5、进入打印软件界面

6、点预览，然后打印

7、也可以点发票交付，用二维码扫一扫，或者发邮箱，可以查看发票内容。

以上就是开出口发票的步骤，工业企业凭此发票与其它备案单证一起做退税申报。

注意事项：1、开发票时，注意税率的选择，要选0税率！

2、如果外国客户不需要发票，企业本身也要开出来

3、所开具的客户名称就是向公司所购买的外国客户的名称。

2、出口货物如何开票?

出口要开的是税务局的出口专用发票，与一般的销售增票不同，该发票需要凭企业的外贸备案表向税务局申请，税务局按企业出口规模的实际需要发给，一式7联，要用英文打印，内容很简单的，包括出口商名址，收货方名址，商品品名，单价，总价等等。
出口专用发票用于财务记帐和出口退税，与海关报关的发票不是同一个概念（当然也可以用出口专用发票作为报关发票的，但一般可以在出货后，月底一并开票的）。

3、出口开票的操作过程是怎么样的

出口开票的操作过程如下:
（一）开具正数发票
点击“增加”按钮显示开票界面，依次显示、选择、录入以下内容：
1、显示发票代码：一般显示最先入库的发票代码号。首次开票时，如显示的代码错误，请修改为正确的代码，开具第二份及以后则不需修改；
2、显示发票号码：一般显示最先入库且尚未开具的最小发票号码。首次开票时，如显示的号码错误，请修改为正确的号码，开具第二份及以后则不需修改；
3、显示开票日期：默认当前日期，但可修改；如补开上个月的发票，注意将开票日期修改为上月时间。
4、选择付款方名称：即境外客户名称；
5、显示付款方英文名称、付款方地址、付款方英文地址； 6、录入出口合同号：应与出口报关单中的合同号一致；
7、选择收款方式：选择并可修改录入，如：信用证LC、电汇TT、信汇MT；
8、录入信用证号码：如收款方式为信用证，则应录入信用证号码。其他收款方式的，为空；
9、选择开户银行：即该笔出口业务的收汇银行；
10、录入收款凭证号：一般录入收汇水单的号码，可为空；
11、选择运输方式：选择该笔出口货物离境的运输方式；
12、选择装运港：选择该笔出口货物的起运港、机场、车站等；
13、选择目的港：选择该笔出口货物的目的地；
14、选择成交方式：根据出口合同选择该笔出口业务的成交方式；
15、选择退免税类型：该笔业务享受出口退税的，选择●退税；该笔业务享受出口免税的，选择●免税；该笔业务应视同内销征税的，选择●征税。
注意：同一张发票不能同时开具既有退税又有免税或征税的多条出口商品；
16、选择成交币种：根据该笔出口业务的收汇币种选择；
17、录入记账汇率：录入成交币种折合人民币的汇率，小数点后面保留4位；
18、录入折美元汇率：录入成交币种折合美元的汇率，如是美元成交默认1；
19、录入报关单号（18位）、核销单号（9位）、出口日期：暂时可免于录入；
20、选择开票类型：点击●正数；
21、录入唛头：应与出口合同约定的唛头一致。为空可保存；
22、选择品名：根据出口商品的名称选择，应与报关的商品名称一致； 23、带出并显示规格、计量单位：应与报关成交计量单位一致； 24、录入数量：录入实际出口数量，应与报关成交数量一致；
25、录入金额：录入成交总价（注意：应录入与成交币种对应的成交总价）； 26、计算并显示单价：单价=金额/数量，保留4位小数；
27、录入运保杂费：录入运费、保费、杂费的合计数，如成交方式为FOB，此项不能录入；
28、计算离岸价格：录入金额或运保杂费后，按回车键自动计算并显示离岸价，并自动进入下一条明细录入菜单。
★该票出口明细数据全部录入完毕后，点击“保存”钮。若打印发票，先将印制的镂空发票放入打印机，点击“开票”钮即可打印。
★若继续录入开具下一张发票，点击“增加”钮，进入录入界面。
★如果发现当月已录入但尚未打印发票的数据错误，可双击要修改的那条数据，显示原开具内容，直接进行修改后再“保存”即可。
（二）开具负数发票
1、进入发票开具界面，点击“增加”钮进入发票录入界面；
2、显示发票代码、发票号码、开票日期（可修改）；
3、选则开票类型：点中●负数；
4、录入原发票代码、原发票号码，显示原开票信息；
5、若对原开具发票全额冲减，点击“保存”钮，即按原开票数据以负数开具；若对原开具发票部分冲减，需对数量、金额、运保杂费进行修改。修改完毕后点击“保存”钮。
注意：不能对当月开具的正数发票以开具负数发票的方式冲减。
（三）发票作废
当月已打印的发票错误，可进行作废处理。
1、点击发票开具，双击应作废的数据条（开票状态应为Y），进入发票录入界面； 2、选择开票类型：点中●作废后点“保存”钮即完成作废处理。
注意：不能作废以前年度或月份开出的发票。

4、出口退税开票怎么开

出口退税证明如何开具办事单位1、生产企业：出口退税企业所在地县（市、区）级国家税务局（办税厅）2、外贸企业：出口退税企业所在地国家税务局进出口税收管理分局（处）或流转税科；办理条件凡经国家商务部及其授权单位赋予有出口经营资格的外贸企业、工贸企业、生产企业（包括外商投资企业）自营或委托代理出口的货物和特定退（免）税企业。办理程序（一）代理出口货物证明：生产企业和外贸企业委托其他外贸企业代理出口，受托企业向其主管退税机关申请开具“代理出口货物证明”时，应提供如下资料：1、代理出口货物报关单；2、出举蠢口收汇核销单（出口退税专用联），协议注明由委托方收汇的除外。3、代理出口协议。退税机关对上述资料及相关电子信息进行审核无误后，将出具《代理出口货物证明》。（二）补办报关单证明：出口企业因遗失等原因需补办出口货物报关单的，须在货物出口后90日内向主管退税机关提交申请报告，主管退税机关核查有关电子信息和已退税数据，确认未退税的，可出具补办报关单证明。（三）出口商品退运已补税证明：出口企业因商品退运需办税务证明的，须向主管退税机关提交申请报告、出口货物报关单、出口收汇核销单、出口发票等资料，主管退税机关核查相关电子信息，确认未退税的，可出具《出口商品退运已补税证明》，如已退税，应在追补已退税款后，再出具上述证明。（四）进料加工业务单证办理1、外贸企业进料加工业务的办理。（1）开展进正禅陪料加工业务的外贸企业，需凭外经贸主管部门批准的“加工贸易业务批准证书”和《进料加工登记手册》向退税机关办理“进料加工业务”备案登记。（2）外贸企业以“进料加工”贸易方式减税进口原材料、零部件转售给其他企业加工时，应先填具“进料加工贸易申报表”，报经主管其退税的税务机关同意签章后再将此申报表报送主管其征税的税务机关，并据此在开具增值税专用发票时可按规定税率计算注明销售料件的税额，主管出口企业征税的税务机关对这部分销售料件的销售发票上的应缴税额不计征入库，而由主管退税的税务机关在办理出口退税时在退税额中扣抵。2、生产企业进料加工业务的办理。（1）进料加工业务的登记。开展进料加工业务的企业，在履行每份进料加工复出口合同第一次进料之前，应持进料加工贸易合同、海关核发的《进料加工登记手册》并填报《生产企业进料加工登记申报表》，向退税部门办理登记备案手续。（2）进料加工业务的申报，开展进料加工业务的生产企业在向退税部门申报办理“免抵退”税时，应同时填报《生产企业进料加工进口料件申报明细表》，申请出具《生产企业进料加工贸易免税证明》。（3）进料加工业务的核销。生产企业在《进料加工登记手册》最后一笔出口业务在海关核销之后、《进料加工登记手册》被海关收缴之前，需持手册原件、《进料加工海关登记手册核销申请表》到退税部门办理进料加工业务核销手续。（五）来料加工业务单证办理出口企业以“来料加工”贸易方式免税进口原材料、零部件后，凭海关核签的来料加工进口货物报关单和来料加工登记手册向主管其出口退税的税务机关办理“来料加工免税证明”，持此证明向主管其征税的税务机关申报办理免征其加工或委托加工货物及其工缴费的增值税、消费税。货物出口后，出口企业应凭来料加工出口货物报关单和海关已核销的来料加工登记手册、收汇凭证向主管出口退税的税务机关办理核销手续。逾期未核销的，主管出口退税的税务机关将会同海关和主管征税的税务机关及时予以补税和处罚。（六）补办出口收汇核销单证明企业对已往外汇局办理外汇核销手续，出口收汇核销单（出口退税专用）因故遗失需办《补办出口收汇核销单证明》的，应向退税机关提供报告、出口货物报关单（出口退税专用）、出口发票等资料，退税机关和对有关信息，确认未退税的，出具《补办出口收汇核销单证明》。办理时限对已受理的出口企业退税申报，除单证或信息不齐外，当月必须审批完结、办理退库手续是否收费不收费。以上就是出口退税证明如何开具的资料以及办理流程的法律信息。

《海关进出口货物减免税管理办法》
第五条
有下列情形之一，主管海关不能在本条第一款规定期限袭亩内出具确认意见的，应当向减免税申请人说明理由：
（二）需要对货物进行化验、鉴定等，以确定其是否符合有关进出口税收优惠政策规定的。
有本条第二款规定情形的，主管海关应当自情形消除之日起10个工作日内，出具进出口货物征税、减税或者免税的确认意见，并制发《征免税确认通知书》。

5、出口货物的发票应该如何开

1、“出口发票号码”栏目只填写出口发票的发票号码，发票代码无需填写。

2、一张报关单对应多张连续号码的出口发票时，填写该笔业务“首张发票号码-最后一张发票号码后两位”，如：xxxx01-10

3、一张报关单对应多张不连续号码的出口发票时，发票号码分段填写，发票分段之间以“；”分隔，如：xxxx11-15；xxxx22-25.最多只能分两段填写。

(5)出口退税商品怎么开票扩展资料:

发票 的“备注”栏目开具规则:

若出口企业在出口发票“金额”栏填写的是FOB出口金额（人民币），应在“备注栏”填写如下出口相关信息：“合同号：xxxxx”；

如果“金额”栏填写的是非FOB出口金额，应在“备注栏”填写如下出口相关信息：“合同号：xxxxx；FOB出口金额（人民币）：

xxxxx”。除填写上述内容外，出口企业可根据自身需要，按上述格式自行在“备注栏”添加其他项目。