1、欧盟7月1日开始实施新的税改方案后，使用云途物流的跨境卖家发货要怎么操作？
云途作为拥有欧盟国家专线的专业物流公司，已经根据欧盟新规及时做出调应对调整方案：
一、通过云途物流专线发运货物到欧盟27国
尚未申请到IOSS号码的卖家需要提前与云途物流系统、ERP系统完成对接，然后在预报订单时选择预缴VAT服务。如是通过第三方跨境电商平台销售的商品，从非欧盟国家发货至欧盟境内的包裹
二、预缴VAT服务费用标准
当选择预缴VAT服务时，云途物流将会按照包裹目的国税率征收VAT，同时加收申报价值的2%作为手续费，此手续费作为垫付VAT资金及汇率波动的成本。
例，法国 VAT 税率为 20%，使用预缴 VAT 服务将按22%征收。（注：此服务不支持VAT抵扣操作）
三、关于订单填写要求
1、新规要求进口申报信息需提供HS CODE，因此无比在预报订单时提供准确信息；如对申报信息有不明确的，也需准确填写品名，数据库将通过系统进行自动匹配。
2、为确保货物正常快速清关，无比如实申报货物销售价格，如因模糊申报或低报导致查验延误、扣留和罚款，责任和风险将由发件人自行承担。
四、无IOSS号码且不选择预缴VAT服务的物流方案
该方案无需IOSS号码，但需要您填写完整的收件人联系方式以便当地海关联系收件人。此方案可能会导致收件人支付VAT与手续费的风险，请谨慎选用。
2、跨境税改新政对中小跨境电商有何影响
中高端产品性价比突出
山寨水货门槛将抬高
按《关于跨境电子商务零售进口税收政策的通知》表述，“跨境电子商务零售进口商品要按照货物征收关税和进口环节增值税、消费税，”即对跨境电子商务零售进口商品，不再按照行邮税计征，而是按货物征收关税和进口环节增值税、消费税。
之前的行邮税税率分为四档，食品、饮料等为10%；纺织品、电器等为20%；高档手表、高尔夫球等为30 %；烟、酒、化妆品为50%。而且行邮税会有一定的免税额，对货值在5000元人民币以下的随身行李、税额在50元人民币以下的邮递物品予以免征。不过，新政策落地后，通过快件单独清关模式的海淘商品是按照“关税、增值税、消费税”单独计算税费，不再使用统一的行邮费模式。
举个例子：税改前，消费<100元跨境买化妆品，按照50%行邮税、50元以下忽略不计的规矩，实际是免税的。税改之后，如取整数100元计算，须交100×17%×70%的增值税+100×30%×70%的消费税，税负合计32.9元。相比之下，买单价高的化妆品，税费却是有所下降的。原政策下，“海淘”一套1000元的化妆品，即需缴纳1000×50%=500元总税金。税改后，购买原化妆品需要征收10 0 0×17%×70%的增值税+1000×30%×70%的消费税，合计329元总税金，共节省税金171元。
随着新税制的落地，通过税收杠杆有效平衡了低价品类与中高端品类的价格关系，价格反差之下，让中高端品类的性价比更为突出。对此有分析指出，新政后利空最大的当属100元以下的低档进口化妆品，这其中以很多人最青睐的韩国化妆品受影响最大。
而日化行业资深专家采访中表示：“随着新税改的实施，必将加速整个市场的整治。供应链的优化，市场流通渠道的规范化，以及对于进口‘山寨水货’管控也会更加严格。”
跨境或直购税率略有提高
自带奶粉5000元内税不变
奶粉一直是跨境购和海淘的热门商品，新政后，奶粉税率上涨约5-8个百分点。
“如果想了解此次新政对进口奶粉的影响，首先要明确奶粉进入国内的渠道区别：是通过跨境电商、海外直邮还是个人自带。新政之后，无论是跨境购还是直购，税率都有变化，以前是交行邮税，现在是关税、增值税和消费税三税合一，再打个七折。”据高级乳业分析师宋亮介绍，以往奶粉的行邮税税率是3%-5%，新政实施后，税率会达到11%- 13%，也就是说，会提高5-8个百分点，成本确实提高了。
如果是个人自带，按照财政部的说法，无论是到境外旅游、出差还是探亲访友，回国时个人携带行李物品免税额5000元其实是没有变化的。也就是说，进境居民旅客携带在境外获取的个人自用、合理数量进境物品，总值在50 0 0元人民币以内（含5000元）的，海关予以免税放行。
另外要注意的是，在海关发放的正面清单中，对配方奶粉设了进入门槛，要求必须按照《食品安全法》规定，应当实施注册而未经注册的婴幼儿配方奶粉不纳入该正面清单名录下。“也就是说，奶粉注册制实施后，进口奶粉的品牌也要登记注册，这些名单会公示出来给消费者选择，如果市民通过跨境购购买的奶粉不在名单上，就属于不合格产品。”此次的新政，对奶粉行业来说，是一个转折点，意味着政府要对电商跨境购这种业态加强监管以及提高门槛。“这次的税收改革只是个开始，以后会在线上线下公平竞争方面继续推进。”
新政实施后，对奶粉的影响应该不会太大。“以后跨境电商和代购的奶粉价格会不会涨，又会涨多少？要根据不同的情况来看。”如果是大代理商直接从海外工厂批量拿货，有一定的议价能力，奶粉价格应该涨得不多，“税收增加的这部分成本，大代理商会找工厂方面消化一部分，最有可能是代理商、厂家和消费者三家平分。但自购和代购的，消费者自己承担的就会更多”。
跨境电商全国“统考”
整体经营成本将上升
由于此次税改中主要收取的是增值税和消费税，有跨境电商相关负责人采访时就坦言，即便有自贸区政策，也并不能抵消对进口高性价比化妆品的冲击。此次税改后，跨境电商整体经营成本会上升，对大型电商企业总体影响不大，但对中小跨境进口电商则影响较大，可能致使它们退出市场。这意味着企业将加速进入淘汰赛，行业将进一步优胜劣汰。
“税收的影响可能只在其次，‘正面清单’才是本轮新政的重头。‘正面清单’的发布让行业或受重大影响。‘正面清单’规定了哪些商品跨境电商可以售卖，不在清单内的商品将无法通过直邮或保税业务模式进行售卖。没有批文认证而受限的商品，主要集中在海淘市场比较火爆的母婴、保健、化妆品等品类。对消费者来说，有些商品无法再使用跨境电商进行购买。对商家来说，产品不在正面清单上，很多商品只有运回海外甚至销毁，造成巨大的损失和浪费。”前述跨境电商的人士进一步说。
对于用户而言，于4月8日执行的跨境电商税改对消费者最大的影响无疑是对大部分商品“行邮税”的取消，尽管有部分商品如轻奢商品和高于100元的化妆品会减少税负，但对于跨境商品中批量最大的母婴食品和低价化妆品而言无疑税负在提升。因此，如何确保消费者的优质体验，尤其是在价格优势减少后，如何通过更好的物流体验将消费者留在跨境电商而非进口超市和免税店，这无疑是所有跨境电商努力的课题。此前，由于保税区内仓储面积的稀缺性，导致不少跨境电商加速扩大海外直邮比例，这种情况可能会放缓，致力于行业前列的跨境电商们无疑将重回保税区仓储面积的争夺中。
已有跨境电商在呼吁相关部门“对各地保税试点和跨境电商的实践进行更加深入的调研，包括跨境电商为国家带来的消费回流、税收增长和就业的提高统一等各个方面的影响”。
3、如何看待4月8日实施跨境电商税收政策
作者：春晓de税悟
链接：https://www.hu.com/question/41749303/answer/94770747
来源：知乎
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今日，跨境电商税收新政实施，行邮税也同步调整。据财关税〔2016〕18号，2016年4月8日起，跨境电商零售进口税收政策以及行邮税政策同时进行调整。同时，4月7日，财政部、发展改革委、工业和信息化部、农业部、商务部、海关总署、国家税务总局、质检总局、食品药品监管总局、濒管办、密码局等11个部门共同公布了《跨境电子商务零售进口商品清单》。
一
跨境电商零售进口税收政策调整缘由
4月8日之前，个人自用、合理数量的跨境电子商务零售进口商品在实际操作中按照邮递物品征收行邮税。行邮税针对的是非贸易属性的进境物品，将关税和进口环节增值税、消费税三税合并征收，税率普遍低于同类进口货物的综合税率。
跨境电子商务零售进口商品虽然通过邮递渠道进境，但不同于传统非贸易性的文件票据、旅客分离行李、亲友馈赠物品等，其交易具有贸易属性，全环节仅征收行邮税，总体税负水平低于国内销售的同类一般贸易进口货物和国产货物的税负，形成了不公平竞争。为此，政策将对跨境电子商务零售进口商品按照货物，征收关税和进口环节增值税、消费税。
二
新进口跨境电商税收政策的基本概念
1．纳税义务人：跨境电子商务零售进口商品按照货物征收关税和进口环节增值税、消费税，购买跨境电子商务零售进口商品的个人。
2．代收代缴义务人：电子商务企业、电子商务交易平台企业或物流企业。
3．完税价格：实际交易价格，宏戚帆包括货物零售价格、运费和保险费。
4.新进口跨境电商税收政策适用范围
适用于从其他国家或地区进口的、《跨境电子商务零售进口商品清单》范围内的以下商品：
（一）所有通过与海关联网的电子商务交易平台交易，能够实现交易、支付、物流电子信息“三单”比对的跨境电子商务零售进口商品；
（二）未通过与海关联网的电子商务交易平台交易，但快递、邮政企业能够统一提供交易、支付、物流等电子信息，并承诺承担相应法律责任进境的跨境电子商务零售进口商品。
（不属于跨境电子商务零售进口的个人物品以及无法提供交易、支付、物流等电子信息的跨境电子商务零售进口商品，按现行规定执行。）
根据上述规定，电商企业未能接入电子商务交易平台的交易，快递企业不能提供三单信息的交蔽雹易，以及个人海淘，都还可以以行邮税的方式计征。
三
新进口跨境电商税收政策细则
针对保税进口和直邮进口，税制可以分为两个部分。
第一部分是限值，单笔交易限值从1000元提升至2000元，个人年度交易限值则提高到20000元。
第二部分是税率的调整，行邮税不再适用于跨境电商通道，而是改成进口跨境电商综合税形式，即征收关税、增值税和消费税。也就是说，新税制不再由行邮税代替关税和增值税。
关税方面，新税制改革之后，具体来看，在限值之内（2000元以下），跨境电商关税税率暂设为0。如果超过限值，则对超过部分按照一般贸易方式缴纳关税。单个不可分割商品价值超过2000元（以奢侈品为代表）限额的，按照一般贸易进口货物全额征税。
增值税和消费税方面，均按照法定应纳税额的70%征收。
增值税纳税额为17%×70%=11.9%，消费税为30%×70%=21%。
这就意味着，新税制将取消50元免税额，将现行的行邮税制改为按一般贸易的70%征收增值税，或者说是在一般贸易基础税率上打7折。
跟行邮税政策比对，新政策将单次交易仔改限值从1000元提高到了2000元；但把单个不可分割商品限值额从5000元，下调到了2000元。
按照调整后计税方式，不同产品税率有升有降。
4、跨境电商的税收政策是怎样的？
跨境进口电商通常采用直邮和保税自营、以及直邮+保税三个模式。
5、跨境电商税收改革新政将落地 对行业有何影响
跨境进口新政的消息在跨境电商媒体中激起了千层浪，之所以有这么大势能，最主要是新税制影响了整个跨境电商行业。对于新税制，这里有几个要点来解读，深圳云邮跨境电商重点分析这几点对未来跨境电商的影响？
1、交易额
跨境电子商务进口零售单笔交易限值为2000人民币，个人年度交易额限值为20000元。
影响分析：和原来适用的行邮税限额相比，单笔交易额从1000元提升到2000元，单笔交易额放宽了一倍，但却实行了封顶模式，年度交易额限值为20000万。从一般消费者角度来分析，这样的额度已经足够，再资深的剁手族用上全家的身份证消费额度已经满足了，这要看后续出台的细则如何了？
个人年度交易额审核权限应该不会下放到电商平台，而是由海关来进行数据统计，这就涉及到以何种方式来进行累加统计，目前跨境电商或者清关公司以三单模式（订单、运单和清单）来进行申报，如果加上个人年度交易额度限值，海关清关系统将会调整，可能会以清单（内有身份证信息）为依据进行管理，不会以账户或者其他方式，会以身份证及关联账户的消费额度累加。
从电商平台来分析：单笔交易额从1000元提升到2000元，和行邮税的免费做法一样，通过拆单的方式规避，影响不大。如果是同一包裹的商品，合并起来，只要总金额不超高2000元的，可一票走单；对于低价高频的商品来说，不啻以是一则福音，省去了个人物品50元以下免税的分拆的繁琐，即节省了时间和资源，也减少了包装的不必要的浪费，非常的绿色环保，虽然收取了一定的税金，但可以从其他方面得以弥补。
无论是个人消费者或者电商平台，问题在于单件商品超过2000元以及超过年度限额20000元的该如何应对呢？
按照规定，如果单件商品超过2000元，自动转为一般贸易清关；那么如何监管某个购买者年购买总额是否超过了2万元，减少电商平台和海关不必要的麻烦呢？
这需要三道关进行拦截：
第一关就是个人要注意自己在一整年所累加消费的额度情况如何，如果已经达到，不要再海淘了，或者换其他人的身份证进行购物；
第二关就是电商平台也要以技术的手段自动监管消费者的消费额度记录情况，给予个体消费者提醒；
第三道关就是海关了。因为个人无法作为一般贸易的报关主体，这就需要云邮跨境电商或者清关公司、海关的上下配合完成。
但无论怎样，年度交易额限值为高客单价的优质消费者带来不少的麻烦，为了维护这类优质客户，我想不少电商平台肯定想不少应对之策。
据深圳云邮跨境电子商务公司分析，新版跨境电商税收政策的调整，主要针对的是保税进口模式，也就是商家从海外采购商品后，存放在保税区，然后再按国内订单从保税区直接发货的模式。对海外直邮模式，仍将按照原有的行邮税模式操作。这一消息主要基于保税进口模式在物流方面的巨大便利性，并且是跨境电商进口主力，而直邮模式的成交量占比较小，是真是假，等到后续出台细则后可见分晓。
2、税率
在限值以内进口的跨境电子商务零售进口商品，关税税率暂设为0%，进口环节增值税消费税取消免征税额，暂按法定应纳税额的70%征收，超过限制的部分均按照一般贸易方式征税。单个不可分割商品价值超过2000元限额的，按一般贸易进口货物全额征税。取消了50元免征额度，按增值税和消费税70%征收，实际上限值内的跨境电子商务零售进口商品税率为11.9%。
影响分析：在新的税率玩法下，无论是个体消费者还是电商平台都要认真算算成本和售价了。跨境电商在2014年大规模兴起后，在国家海关税率政策不明朗的情况下，利用灰色地带，攫取了不少利润。相对于一般对外贸易，跨境电商这一新事物，国家一直按照行邮税进行清关，50元以下免税的政策，让不少电商平台钻了空子。随着跨境电商进口的快速发展，较低的行邮税税率，不仅会造成试点城市与非试点城市间的不公平，还会造成跨境电商和一般贸易之间的税负不公平。行邮税模式导致国家税收流失的说法也一直存在，这都让跨境电商税改势在必行。
目前，13个试点城市对跨境电商进口，实行的按行邮税征税的政策。按商品种类分，行邮税有四档税率——分别是10%、20%、30%、50%。一般来说，由于行邮税打包了进口环节的增值税和关税，整体税率水平，较一般贸易要低。更为关键的是，行邮税还有一项免征优惠：缴税额50元以下的商品，还可以免征行邮税。此次跨境进口税改，不论是保税模式还是直邮模式，取消了50元免征额，即按照增值税、消费税的七折征收，绝大部分商品都是按照11.9%（增值税17%的七折）的税率征收（只有部分产品缴纳消费税，如奢侈品，两千元内的消费税也按70%征收）。
根据《中华人民共和国进境物品完税价格表》，新政之下，对于原行邮税率较高的品类，其实成本反而有所下降。我们可以拿中高档个护化妆品为例来对比一下税率的差异：中高档个护化妆品行邮税税率为50%；新税率在增值税17%和消费税30%基础上按7折征收，即32.9%（17%*70%+30%*70%）；一般贸易关税2%-10%，增值税17%，消费税30%，综合起来50%-60%。所以跨境电商新税率之下，中高档化妆品和高档手表等类似产品走跨境电商模式优势更为凸显。
当前，我国有三种不同的报关方式：个人物品、跨境电商和一般贸易。不同的报关方式，税率、流程、费用均有很大的差异，不能一概而论哪种清关方式最好。所以跨境电商就要根据自身平台在商品、时效、成本等方面综合考虑，或者选择单一报关方式，或者兼而有之。这对强调标准化的电商平台来说，仅仅在报关方面将是一个巨大的挑战，更不要说物流、支付方式等变动。
新税制下不同价格及品类选择的不同清关方式的优劣比较
跨境电商平台需要综合考虑，充分利用不同的清关模式来整体解决产品的进口渠道。在新税制下，以保税仓模式的跨境电商平台需要在新税制实施前进行清货，如果不清货，至少要其11.9%的利润，所以现在存货在保税区的电商应该赶快行动起来。
政策调整后，在保税模式下，大量小微平台将无法持续，拥有更多资源大中型电商平台更为主动，成本上升利润摊薄后，一部分小微平台会倒闭。另外一般贸易的商家会更积极转换身份参与到竞争，所以2016年的跨境电商市场将会发生新一轮的洗牌。
新税制实施后，跨境电商、物流供应商等需要一段较长时间的适应过程。
3、明确消费者作为纳税人
实际交易价格（包裹货物零售价格、运费和保险费）作为完税价格，电子商务企业电子商务交易平台企业或物流企业可作为代扣代缴义务人
影响分析：这次新税制下，规定实际交易价格中包含了运费和销售价格，并把这一价格作为完税价格，而以前的运费和销售价格拆分来申报，在新税制下实行不通了。用外贸术语来讲，以前的离岸价（FOB）纳税改成到岸价（CIF）纳税，而运费和保险费纳入完税中，电商平台会把这一成本转移到物流服务商，未来这一纳税成本将最终转移到消费者头上。
4、适用的商品品类
适用此政策的商要求是与海关三单连接对比的平台和商品，以及没有和海关联网但是快递企业和邮政企业能提供三单、并承诺承担相关法律责任商品。其他类型按照现有政策执行。新的《跨境电子商务零售进口商品清单》将由财政部另行公布。
影响分析：这次税改，将会在全国各地海关口岸统一标准推行，新的跨境电商管理办法出台后，各个口岸统一执行《跨境电子商务零售进口商品清单》，必将明确公布可以采用跨境电商模式报关的商品品类。这样就可以明确、规范的知道哪些商品可以采购上线，也避免了目前同一种商品在某些口岸不可以入境，在另一个口岸又可以入境的混乱局面。
另外，此次税改再次明确各大电商需要和海关平台对接，提供三单信息。
而海关、国检的通关新政也还需要一段时间的磨合稳定期。因此，电商平台或物流供应商就必须在这一时间窗口期具备应变转换能力。新的管理办法将以广州作为试行模板，因此广州口岸对新政的解读与执行细节就变得尤为重要。跨境电商从业者要持续关注广州海关的执行，最好在广州口岸尝试业务通关，以此适应和顺应新政的执行。
新税制自2016年4月8日起执行，留给跨境电商行业的时间并不充裕，所以跨境电商行业上下游的企业应该在这一段时间内做好相应地准备。
6、跨境电商“税收新政”终于要落地 是冷水还是热油
在过去的一年多时间里，跨境电商可谓是中国互联网发展中的一部快车，不仅吸引了诸如洋码头、蜜芽、58同城等互联网新军和巨头的加入，同时还取得了令业界侧目的发展速度。但是在高速发展的背后，在业界看来，跨境电商更多的是在享受着政策红利带来的“甜蜜”。
但是随着跨进电商行业的不断发展和壮大，政策的红利显然不能支撑整体行业的持续健康发展，根据财政部、海关总署、国家税务总局发布的《关于跨境电子商务零售进口税收政策的通知》规定，从今年4月8日起，跨境电商零售进口税收新政及行邮税调整将正式开始实施。这也意味着备受关注的跨境电商“税收新政”终于要靴子落地，而普遍被外界认为将会带来决定性影响的“税收新政”对于发展得如火如荼的跨境电商行业而言，到底是一盆冷水还是一锅热油呢？
“有税可交”让行业更规范
据南方日报记者了解到，在税改政策的通知公布之前，跨境电商试点的几年，几大试点的保税区在政策执行层面虽各有不同，但共性都是通过行邮税的方式对跨境电商进行征税，这是当时税制不完善的情况下的临时之举。但是，经过几年的试点，发现行邮税50元以下的免税额度导致这种清关模式下跨境电商的缴税率过低，甚至出现钻免税额度的漏洞的现象，跨境电商虽然得到了快速发展，但是针对性的税率的缺失，在被不少人解读成为了政策红利的同时，也成为了行业发展中的隐忧。
“过去，跨境电商行业曾被一般贸易说成是一个基于偷税漏税的灰色产业，而跨境电商税制新政的实施将引导行业‘由乱而治’，进入规范化、机制化、规模化的高速发展轨道，这是行业步入成熟期的标志，产业资本可以放心、大胆大规模进入，对行业的中长期发展绝对利好。”洋码头CEO曾碧波在接受记者采访时表示。
“总体而言，此轮新政对跨境电商产业的长远发展是积极正向的。税率水平的提高对不少企业而言确实是一个担忧，但从促进行业公平健康发展的角度来看，又是一个喜讯。”1号店相关负责人在接受南方日报记者采访时表示，企业要实现基业长青的发展，不可能指望所谓的短期性的“政策洼地”带来利益，应该认识到从多方面的因素考虑，此轮新政的出台有其必然性。而在不少行业内人士看来，“税”作为“悬在”跨境电商头上最后一只靴子，如今能够落地，虽然会带来不少的行业变革，但对于跨境电商而言，终于“有税可交”也是对跨境电商行业的进一步规范。网易考拉海购的负责人认为政策调整是对行业的长期稳定发展有积极推动作用。
跨境电商重寻核心竞争力
“长期而言跨境电商冲击一般贸易进口的趋势将不可逆转，新政只会加速行业的成熟。因为对跨境电商而言，真正的优势并不在于税收，而在于缩短了原有一般贸易进口的链条，加快了流通的效率，使得流通成本和时间都大大降低。”曾碧波在接受采访时指出，跨境电商依靠政策红利虽然取得了快速的发展，但是对于跨境电商而言，税率的优势显然不是核心竞争力，而发挥电商的本质提升流通效率和创新模式才是所有跨境电商需要思考的问题。
据南方日报记者了解到，在税率新政实施前，亚马逊全球物流中国与网易考拉海购就正式签署合作协议，通过“亚马逊物流+”为网易考拉海购提供仓储运营服务。根据双方协议，“亚马逊物流+”将基于网易考拉跨境电商业务的需求，并从宁波保税仓的实际情况出发，为其搭建、设计全流程的运营体系，包括定制化开发系统，科学规划存储区域，设计运营流程，并为其提供日常运营及管理服务，以更高效的仓储运营快速响应其业务需求。
此外，在今年的政府工作报告中就指出，鼓励商业模式创新，扩大跨境电子商务试点，支持企业建设一批出口产品“海外仓”。易达云科技相关负责人在接受记者采访时就表示，布局在本土市场腹地的海外仓，对中国跨境商家的意义和作用远大于“仓库”本身，而针对行业的变化易达云科技也提出了面向未来的“海外仓+”模式。
易达云科技通过云技术让海外仓的全球高效分布式运用得以实现，同时可以实现数据分析，智能补货、智能渠道选择、智能分仓策略以及智能供应链管理等等，同时还兼顾金融和售后等作用。有业内人士表示，随着在税率方面的“红利”不再，真正有实力的跨境电商平台将会在模式和创新方面交出更多具有互联网基因的“答卷”。