1、有出口退税的申报表怎么填呀？
出口销售的会计分录：
借：应收账款-XXXX
贷：主营业务收入-出口销售
填增值税纳税申报表会自动生成，增值税纳税申报表附列资料（表一）、（表二）大体与原来的填法一样。只是（表一）三、免征增值税货物及劳务销售额明细”填出口销售的金额就可以了。
出口退税的申报表在外贸企业出口退税申报系统中申报。
2、外贸企业出口退税增值税申报表如何填
外贸企业出口退税增值税申报表如何填
首先,我们需要根据出口业务所确定的销售收入,来填报《增值税及附加税费申报表附列资料(一)》和《增值税减免税申报明细表》.
第一步,将A公司出口货物的销售额填写在《增值税及附加税费申报表附列资料(一)》第四、免税的第18栏--货物及加工修理修配劳务销售额栏次.
注意,如果外贸企业出口的是服务,则要将销售额填写在第19栏--服务宽碰派、不动产和无形资产销售额栏次.
第二步,将出口货物的销售额填写在《增值税减免税申报明细表》第8栏-出口免税-免征增值税项目销售额栏次.
如果外贸企业出口的是服务,销售额还要同时填写在第9栏--"其中:跨境服务"栏次.
填写完销售收入,外贸企业用于出口退税的进项税额退税勾选后,也要记得填报在《增值税及附加税费申报表附列资料(二)》待抵扣进项税额的26栏--本期认证相符且本期未申报抵扣栏次.(应填写26、27、28、35栏次,或者不在附表二体现)
最后,我们检查主表上是否已采集附表上的申报数据,检查无误就可以提交申报了.
出口退税需要哪些单据?
出口货物退(免)税,是指在国际贸易中货物输出国对输出境外的货吵缓物免征其在本国境内消费时应缴纳的税金或退还其按本国税法规定已缴纳的税金(增值税、消费税).这是国际贸易中通常采用的、并为各国所接受的一慎贺种税收措施,目的在于鼓励各国出口货物进行公平竞争
办理出口退税一般需要的资料有:
1、报关单:报关单是货物进口或出口时进出口企业向海关办理申报手续,以便海关凭此查验和验放而填具的单据
2、出口销售发票:这是出口企业根据与出口购货方签订的销售合同填开的单证,是外商购货的主要凭证,也是出口企业财会部门凭此记帐做出口产品销售收入的依据
3、进货发票:提供进货发票主要是为了确定出口产品的供货单位、产品名称、计量单位、数量,是否是生产企业的销售价格,以便划分和计算确定其进货费用等
4、结汇水单或收汇通知书
5、属于生产企业直接出口或委托出口自制产品,凡以到岸价CIF结算的,还应附送出口货物运单和出口保险单
6、有进料加工复出口产品业务的企业,还应向税务机关报送进口料、件的合同编号、日期、进口料件名称、数量、复出口产品名称,进料成本金额和实纳各种税金额等
7、产品征税证明
8、出口收汇已核销证明
9、与出口退税有关的其他材料
外贸企业出口退税增值税申报表如何填?
3、一张报关单两张增值税发票，出口退税申报系统如何填写？
您好！ 仅供参考 ， 祝事事顺利 ， 望采纳不胜感激！
一张报关单 ：报关单号+0001录入，这是一条信息。
发票是两张，相当于进货是两张发票。
进货就要录入两次，一次对应一张发票，但报关单号都是同一单号+0001.
你就按下面的方法操作：
一张报关单如果出口数量是10 金额USD100
发票两张，一张数量是3 ，一张是数量是7
那么，就把报关单分开 ：报关单号依然是报关单号+0001，只是数量先录入3（和相应的发票对应，金额也相应变化USD30-----USD100/10*3来计算)
第二次录入同上，数量录入7---（与第二张发票对应）
这样操作，就是把报关单拆分成与发票上的数量对应。
4、出口报关单上有两个数量单位,外贸出口退税申报系统里数量单位是填什么单位填哪个数量单位?
按照商品的法定单位来填写数量网页地址
5、9.0版外贸企业出口退税申报数据如何录入？
对的，后面几项的序号写0002，0003。。。。；两张增值税票那么进项要输两遍，关联号要与出口录入时的一致，也就是不变。
我放个详细的
出口录入：
1关联号：企业自行编写，为进货和出口数据的唯一关联，关联号有其命名规则：
第1位：企业录入数据使用“0”，税务机关录入数据使用“1”
第2、3位：申报所在年份。
第4、5位：申报所在月份。
第6—10位：该笔业务的自编号，（企业自定义）
如图所示该关联号表明此项业务为企业2007年7月第二笔业务。
注意：某个关联号一经使用就不得再用。
2部门代码：企业在退税机关登记的部门码（不填）。
3部门名称：（不填）。
4申报年月：填写申报所在年月。注意：申报年月不应该小于出口报关单上出口日期的出口月份。
5申报批次：同一申报年月的数据可以分为不同批次申报，用于同一年月多次申报。
6序号：填写报关单上的商品编号前的项号。
7进料登记册号：属于进料加工业务的企业填写，否则为空。
8出口发票号：企业提供的出口发票号码。
9报关单号：填写海关报关单号的最后9位，加上0再加上2位自编码，注意自编码要与序号一致。
10出口日期：填写报关单上的出口日期。
11美元离岸价：填写报关单上的美元FOB价格，若采用CIF价格须扣除运费和保费等。此项数据为计算换汇成本的重要依据，应仔细录入。
12核销单号：外汇管理局统一核销单号，录入为9位。
13商品代码：报关单上的商品AH编码，共需入录至少10位，如果为8位则用0补足。
超过10位以上的要全部按报关单录入。
14商品名称：录入商品编码后商品名称会自动跳出，同时跳出该商品的计量单位。
15出口数量：填写报关单上的出口数量，注意报关单上的计量单位要与系统自动跳出的单位一致。
16实退税数量：当录入完进货明细数据，并且标上申报标志后，系统自动生成。
17平均单价：当录入完进货明细数据，并且标上申报标志后，系统自动生成。
18出口进货金额：当录入完进货明细数据，并且标上申报标志后，系统自动生成。
19退税率：当录入完进货明细数据，并且标上申报标志后，系统自动生成。
20退增值税额：当录入完进货明细数据，并且标上申报标志后，系统自动生成。
21退消费税额：当录入完进货明细数据，并且标上申报标志后，系统自动生成。
22代理证明号：委托出口时取得的对方开具的“代理出口证明”。
23远期收汇证明：外贸主管部门出具的远期收汇证明的证明编号。
24标识：共4种状态，空为该记录处于录入状态；R为该记录需要申报；Z为该记录暂时不需申报；P该记录因业务特殊规定，不符合录入规则但又需要申报。
25申报标志：有2种状态，空表示该记录处于未申报状态；R表示该记录已确认需要申报
进项录入
1关联号：企业自行编写，为进货和出口数据的唯一关联，关联号有其命名规则：
第1位：企业录入数据使用“0”，税务机关录入数据使用“1”
第2、3位：申报所在年份。
第4、5位：申报所在月份。
第6—10位：该笔业务的自编号，（企业自定义）
如图所示该关联号表明此项业务为企业2007年7月第二笔业务。
注意：同一关联号内，同一商品代码的出口累计数量与进货累计数量必须一致。
2税种：V增值税；C消费税
3部门代码：不填
4部门名称：不填。
5申报年月：一般为申报所属期（什么时候收齐单证就以当月为申报所属期），申报年月不应该小于出口报关单上出口日期的出口月份。
6序号：序号输入不足4位的，系统自动补零，也可通过序号重排实现排列，相同关联号下序号不允许重号。
7发票号码：不填。
8发票代码：不填。
9进货凭证号：增值税录入发票左上角10位代码+右上角8位号码。
10分批批次：开具分批单时需要输入分批批次，否则为空。
当一笔出口业务的进货数量大于出口数量时，介于进货需要在下次出口时申报，企业就需要开具分批单，分批批次是分批单与进货结余的对应标志。
11供货方纳税号：供货方的纳税登记号，录入时需要录入15位。
12发票开票日期：发票的填开日期。
13商品代码：按报关单的商品码输入基本商品码。
14商品名称：按商品代码自动生成。
15单位：系统自动生成，注意计量单位与报关单必须一致。
16数量：根据报关单上的数据填写。
注意：企业开具增值税发票上的商品单位会与报关单上的第一计量单位不一致，此时应以海关报关单上的计量单位为准，在确定发票开具的商品单位和海关的第二或第三计量单位一致，并且数量相同的前提下，录入时按第一计量单位录入，企业要附“计量单位转换表”
17计税金额：根据增值税发票的计税金额填写。录入时要注意报关单上的商品名与增值税发票的商品名对应。
18法定征税率、退税率：系统根据商品代码会生成相应的征税率和退税率，这与系统的商品代码库有关。
19税额：税额为输入计税金额后自动生成，若与增值税发票上的税额有差异则以增值税发票的税额为准。
20可退税额：根据商品对应的退税率自动生成可退税额。
21专用税票号：非防伪税控机开具的，从小规模纳税人手中取得的进货发票以及消费税发票必须填列此项。
22备注：委托加工录入WT；消费税专用发票录入FSK
23标识：空为该记录处于录入状态；R为该记录处于需要申报状态；Z为该记录处于暂不申报状态；P为该记录因业务特殊规定，不符合录入规则但又需要申报。E表示该记录有错误。
24申报标志：空为记录处于未申报状态；R为记录已经确认需要申报。
6、出口退税收汇情况表怎么填
法律主观：一、出口退税如何税务申报1、登备余录电子税务局，点击“我要办税”模块下的“出口退税管理”，点击“在线申报”进入申报界面。2、进行明细数据采集。外扮滚中贸企业的数据主要包括报关单和进项发票，根据报关单录入出口货物明细数据，根据对应的进项发票录入进货明细数据。需要特别注意：关联号的编写规则：申报年月+申报批次+流水号。每一张报关单对应一个关联号，相应的进货发票关联号与报关单关联号保持一致，这样才可以把出口明细和进货明细关联起来，形成对应关系。3、进行数据检查。点击“退税申报”—“数据申报”—“数据检查”，系统自动进行进货出口数量关联检查和换汇成本检查。检查通过方可进行下一步操作，如果提示数量或者数据错误可返回上一步修改；如果是换汇成本高，需要做情况说明录入。4、一键生成汇总、生成申报数据。5、数据申报。点击“远程申报”，先进行“数据自检”，接收反馈信息进行疑点处理。若有疑点需修改数据的，可以撤销数据，退回到数据采集模块进行修改。若审核通过，可点击“直接申报”确认正式申报。如下图所示：6、报表打印。正式申报后，选择要打印的报表（支持批量打印，一次打印选中的所有报表）如有疑点需提交材料的，可作为正式的纸质申报文件提交税务局。无需提交的，企业自己留存备查。二、办理出口退税登记的企业需要具备的条件1、必须具有进出口经营权，经营出口产品业务，这是企业申办出口退税登记最基本条件。2、必须持有工商行政管理部门核发的营业执照。厅山3、必须是实行独立经济核算的企业单位，具有法人地位，有完整的会计工作体系，独立编制财务收支计划和资金平衡表，并在银行开设独立帐户，可以对外办理购销业务和货款结算。三、出口退税需要什么材料1、报关单。报关单是货物进口或出口时进出口企业向海关办理申报手续，以便海关凭此查验和验放而填具的单据。2、出口销售发票。这是出口企业根据与出口购货方签订的销售合同填开的单证，是外商购货的主要凭证，也是出口企业财会部门凭此记帐做出口产品销售收入的依据。3、进货发票。提供进货发票主要是为了确定出口产品的供货单位、产品名称、计量单位、数量，是否是生产企业的销售价格，以便划分和计算确定其进货费用等。4、结汇水单或收汇通知书。5、属于生产企业直接出口或委托出口自制产品，凡以到岸价CIF结算的，还应附送出口货物运单和出口保险单。6、有进料加工复出口产品业务的企业，还应向税务机关报送进口料、件的合同编号、日期、进口料件名称、数量、复出口产品名称，进料成本金额和实纳各种税金额等。7、产品征税证明。8、出口收汇已核销证明。9、与出口退税有关的其他材料。
法律客观：《中华人民共和国进出口关税条例》第五十条 有下列情形之一的，纳税义务人自缴纳税款之日起1年内，可以申请退还关税，并应当以书面形式向海关说明理由，提供原缴款凭证及相关资料： (一)已征进口关税的货物，因品质或者规格原因，原状退货复运出境的； (二)已征出口关税的货物，因品质或者规格原因，原状退货复运进境，并已重新缴纳因出口而退还的国内环节有关税收的； (三)已征出口关税的货物，因故未装运出口，申报退关的。 海关应当自受理退税申请之日起30日内查实并通知纳税义务人办理退还手续。纳税义务人应当自收到通知之日起3个月内办理有关退税手续。 按照其他有关法律、行政法规规定应当退还关税的，海关应当按照有关法律、行政法规的规定退税。
7、出口退税申报的操作步骤？
出口退税申报的操作步骤：
一、出口货物明细申报录入
1、基础数据采集—出口货物明细申报录入—增加（填入相关数据）
2、申报数据处理—数据一致性检查
二、收齐出口单证明细录入
1、 基础数据采集—收齐出口单证明细录入—修改—序号录入四位，如“0001”—单证收齐标志“BH”—出口报关单号核对，如有错，应修改并填报“人工挑过申批表”—外汇销核单号核对，如有错与上一样—保存
三、申报数据处理—数据一致性检查
四、免抵退税申报—生成明细申报数据—确定—拷到A盘预审
五、到税务预审反馈后，撤销已生成数据（申报数据处理—撤销已申报数据）—反馈信息处理—税务机关反馈信息读入—税务机关反馈信息处理—数据一次性检查—生成明细申报数据保存—拷到A盘
六、基础数据采集—增值税申报表项目录入—增加—录入（根据增值税申报表录入）
七、数据一次性检查
八、基础数据采集—免抵退申报汇总表录入—增加—保存（注意：应调整销售额与增值税纳税申报表差额）
九、数据一次性检查
十、打印报表：免抵退税申报—打印申报报表：
a、出口货物免抵退税申报汇总表
b、出口货物免抵退税申报汇总表附表
c、出口货物免抵退税申报明细表（当期出口明细）（前期单证收齐）
8、出口退税怎么申报？怎么填写增值税申报表？
出口退税涉及方面一般是怎么申报的？应该怎么填写增值税申报表，如果对这部分内容不太了解，那就和深空网一起来了解一下吧！
出口退税怎么申报？
出口退税是指国家运用税收杠杆奖励出口的一种措施。一般分为两种：一是退还进口税，即出口产品企业用进口原春耐料或半成品，加工制成产品出口时，退还其已纳的进口税；二是退还已纳的国内税款，即企业在商品报关出口时，退还其生产该商品已纳的国内税金
出口退税怎么进行填写增值税申报表？
出口退税，就填增值税纳税申报表，先填表一，填在三、免征增值税货物及劳务销售额明细，填在17栏，未开具发票的销售额，然后填表二，填第2栏认证的发票和税额，再填14栏，免税货物的税额此森段，即可
如果是外贸企业实行退税的，在正常的增值税纳税申报表上把收入填在免税收入内的免税销售一栏内，出口货物森誉的进项税不填，在子表里填出口货物的进项税，等货物出口后一部分退税，一部分做进项税额转出
出口退税怎么进行延期申报呢？
出口企业有下列情形之一的，属于上述所称特殊原因：
1、因不可抗力致使无法在规定的期限内取得有关出口退（免）税单证或申报退（免）税
2、因采用集中报关等特殊报关方式无法在规定的期限内取得有关出口退（免）税单证
3、其他因经营方式特殊无法在规定的期限内取得有关出口退（免）税单证
9、你好，在做出口退税系统时，有出口的数据怎么样录入？
在“向导”中选择“第一步免抵退明细数据采集”中的“出口货物明细申报录入”（或者在申报系统的主界面，依次选择“基础数据采集”——“出口货物明细申报录入”）即可进入直接出口报关单的录入界面。
录入的条件：当月发生的直接出口业务（包括转关出口业务，即从监管仓或保税仓出口的业务），不管是否取得出口退税联出口报关单，都必须录入当月的“出口货物明细申报录入”模块中，未取得出口退税联出口报关单的，可以以“白单”或“蓝单”进行录入。
录入的操作：进入出口货物明细申报录入模块后，按下“增加”键激活编辑窗口后，各栏的录入方法如下（如不作说明的则其录入规定与进口报关单相同）：
1、“记销售日期”：根据该笔出口记帐日期录入，自动产生。
2、“进料登记手册号”：根据出口报关单的备案号录入，一般是以“C”开头共12位数。当该出口报关单的“贸易方式”栏为“一般贸易”时，该栏为空无须录入。
3、“出口日期”：根据出口报关单右上角两个日期中较迟的一个日期录入。
4、“外汇核销单号”根据出口报关单上的“批准文号”栏的内容填写。
5、“代理证明号”：一般为空，属代理出口的须录入代理证明号，不录报关单号。
6、“单证不齐标志”：未取得出口退税联出口报关单的，在该栏录入“B”； 未取得出口退税联外汇核销单的，在该栏录入“H”；上述两单都未取得时，在该栏录入“BH”。（注该出口属“双代理业务”的，但还未取得“代理证明”时，才在该栏录入“D”，否则千万不要随便加上“D”标志。）
7、“出口商品代码”：录入方法基本上与进口的一样。但有一点不同，企业必须注意：当录入商品代码后，电脑提示“非基本商品”，如果该商品代码的所有明细码其对应的退税率都相同时，企业可以选择录入该商品代码的任一个明细码。如果多个可选的明细码其征退税率不一致，应报告税局由相关人员确定，否则按从低原则选择录入。
8、“征税税率”和“退税率”：电脑自动产生，企业不能随意修改，否则将无法通过税务部门的审核。
9、“出口发票号”：根据出口报关单对应的出口发票的编号录入。当出口报关单对应多张出口发票时，类似“2343422-25”录入。
录入完上述各项内容即可按“保存”键进行存盘。重复上述操作将当月取得的直接出口报关单录入此模块，即可完成出口货物明细申报录入。但在退出该模块之前，记得按下“序号重排”键，进行序号重排以避免序号出错。