1、电子税务局进项税抵扣认证怎么操作
1、登录电子税务局,选择我灶冲要办税模块中的增值税发票绝辩手综合服务平台。2、进入增值税发票综合服务平台,选择发票抵扣勾选。
3、系统列出可勾选的发票列表,在列表中按需要进行勾选,点击提交。
4、系统弹出勾选认证信息窗口,再次复核勾选信息,复核无并嫌误后点击确定即可。
2、本来应该在退税勾选认证的发票认证成了抵扣勾选，在后期账务处理当中应该如何处理这种情况。
不能取消了，已经认证了！要是不应该认证而认证了，可以进项税额转出！要是专票明细开错之类的，可以开红票！
3、已经申报税退税能不能增加抵扣
看是否竖含尺已退税。
已经退税成老隐功的，则无法再进行补加专项扣除，只能在下一年度是填补余高，享受下一年的专项扣除。
4、21年已经退税还能改吗?
能。
增值税退税政策2021：目前国家相关机构提出，首先在全国粗或范围内开展道路货运企业网络平台，开具增值税专用发票试点工作。然后提出将原增值税发票选择确认平台，正式升级为增值税发票综合服务平台。最后取消特价机票三百六十天的认证期以及申报扣除期。对于试点企业应该和会员，签订委托代开增值税老凳团专用发票的协议。
《关于增值税发票综合服务平台等事项的公告》规定，纳税人通过综合服务平台确认发票用途后，需要根据确认结果办理相关涉税业务。如果出现发票用途确认错误的情形，税务部门为纳税人提供了规范、便捷的更正服务。纳税人将发票用途误确认为申报抵扣，如果要改用于出口退税或代办退税，纳税人可以向主管税务机关提出申请。主管税务机关核实情况后，即可为纳税人调整发票用途。纳税人将发票用途误确认为申请出口退税、代办退税的，可以向主管税务机关提出申请。主管税务机关核实尚未申报出口退税并帮助纳税人回退发票电子信息后，纳侍橘税人可以通过综合服务平台重新确认发票用途。
5、发票认证系统修改可抵扣金额
可以。
只要你没有申报增值税正茄，可以抵扣确认页面，有一个撤销统计，然后进行修改。
如果要修改发票上的有效金额，是不行的，您可以算出实际对应的进项，然后把多余的进项做出进项税额转出，不需要修改认证税额，塌皮不过一般企举衫察业会全部抵扣，金额不大的情况下没有什么影响。
6、我是生产型出口企业，但按外贸的做了，认证了不抵扣的出口退税里面，现在要变成抵扣的，怎么做？
在出口退税管理中生产企业被划分成“免、抵、退方式”，与外贸企业“免、退税方式”有一定差别
执行中，生产企扰余穗业适用免缓卜、抵、退办法，收到的进项税额全部认证抵扣，作为全部内销抵扣项计算最终应补（退）税 ，基于此判断是否有退税；而外贸企业在执行中对外销对应进项发票做不抵扣退税勾选，单独计算免、退毁迅税额。
7、出口退税发票误勾选抵扣认证
近期总是收到出口企业的提问,“我在综合服务平台的 发票用途勾选错了,上面没有撤回界面,接下来应该怎么办?”“我的发票应该是用于 抵扣的,我选成了 退税,还能改吗?”今天就对于 外贸出口企业发票勾选问题来做个详细解答。第一种情况:
发票误勾选退税未报退税申报表
如果增值税发票误勾选退税,在未申报退税前可通过申请发票误勾选退税未报退税申请来发起回退操作。申请由企业在申报软件中进行录入,录入完成段高后报送给出口退税审核系统,审核系统接收数据后,对于申报的发票进行校验,如果发票在系统内并且未办理过其它业务,则允许此发票发送给发票具体操作路径(以电子税务局在线申报为例)
点击“ 新建”按钮,弹出数据采集页面,填写相应的内容。如图:
第二种情况:
发票误勾选退税已报退税申报表
“ 确认退税勾选”的发票已经申报退税,需要调整为抵扣的,应向主管退税税务机关申请开具“ 出口货物转内销证明”。同时外贸企业对“ 不予退税”的情况,相应发票需要用于抵扣的,可以通过“ 出口货物转内销证明”进行处理。
外贸企业可以在税务机关审核通过后,登录“ 增值税发票综合服务平台”,在“ 出口转内销发票勾选”模块进行勾选。勾选的发票经过统计、确认,相关税款可以抵扣。
第三种情况:
抵扣勾选错误的处理
1.如果可以撤销当月的增值税纳税申报
纳税人可以在撤销之后,在“ 增值税发票综合服务平台”的首页选择“ 回退税款所属期”,再撤销“ 确认签名”。
2.误勾抵扣不可撤销纳税申报的调整处理
(1)发票勾选错误,且当月的增值税纳税申报不能撤销,纳税人应向主管征税税务机关申请开具《增值税扣税凭证进项税额转出情况核实函》。
(2)纳税人申请前应将相应税款从进项税额中转出。
(3)每份发票只能开具一次《增值税扣税凭证进项税额转出情况核实函》。
8、出口退税发票开错了,已经认证了怎么办?
财喵
1、已认证的发票,不能再退回作废重开;
2、只能先作为正常发票申报抵扣,然后走冲度红重开程序;
3、依据"国税发[2006]156号"第十四条的规定,由购货方向其主管税务机关提交红字申请单问(理由就是发票开具有误),然后把税务机关出具的通知单交销售方,销售方凭通答知单冲红,重开发票给购货方;
4、购货方应在主专管税务机关出具红字发票通知单后的次月申报期,将该发票涉及到的进项税额填属列在申报表附表二的第21行,做进项税额转出处理.
9、退税勾选的误选为抵扣勾选，请问怎么处理，本月选错的，本月可以到税务局更改吗
您好，不可以了，去税务局报税窗口更改吧。
增值税发票选择确认平台V3.0.04升级后，发票勾选增加“退税勾选”、“代办退税勾选”选项。
需要提醒外贸企业注意的事，外贸企业采用确认平台勾选发票时，不能再向以前一样将用于抵扣和用于退税的发票一起选择确认了，应该通过“退税勾选”“退税确认勾选”功能完成用于出口退税的发票勾选确认。
升级后有关问题明确如下：
按照财税2012年39号及总局公告2012年24号有关规定，外贸企业应当单独核算出口货物，明确区分购进货物用于内销还是外销，分别进行抵扣和退税；若购进时不能确定内销或出口的，先计入出口库存账（不得进行抵扣，操作时勾选“用于出口退税”），后期确认转为内销，应按规定开具“出口转内销证明”后，在次月申报时，填写增值税申报表附表二“外贸企业进项税额抵扣证明”栏次进行抵扣（转内销证明已传递货劳处进行申报比对监控）；请及时提醒外贸企业操作时慎重勾选“用于进项抵扣”（确认用于内销的除外），经与总局确认，升级后的系统在勾选之后，无法进行用途变更，也就是说勾选“进项抵扣”后无法再用于申请出口退税，（即使再做进项转出，出口退税审核系统也无相关发票信息）。文件依据2012年24号第八条第（一）项“进项税额已计算抵扣的增值税专用发票，不得在申报退（免）税时提供”。
“退税勾选”是为了防止外贸企业一票两用。出口退税收入所对应的购货增值税专用发票不得参与销项税额抵扣，“退税勾选”未出现之前内外销都有的外贸企业是否抵扣了出口退税收入所对应的购货增值税专用发票的进项税额主要靠税务机关工作人员检查，部分企业时间一长，无从查起，给税务机关带来了很大压力。“退税勾选”、“代办退税勾选”出现后，可从上游控制抵扣问题，对企业来说可以解决因为“粗心大意”，把出口退税收入所对应购货增值税专用发票进项税额参与销项税额抵减的问题，对税务来说可以解决企业“一票两用”的问题。
为了避免各外贸企业出现错漏，建议大家参考如下操作：
1、倒开票情况下取得的进货增值税专用发票，勾选时，一定选择“用于出口退税”；
2、先票后单情况下取得的进货增值税专用发票，分以下三种情况：
（1）如果能够明确用于出口退税，一定要勾选“用于出口退税”
（2）如果不能明确判断是否用于出口退税，也请勾选“用于出口退税”；
（3）如果很明确用于内销货物，请勾选“进项抵扣”。
3、在现阶段，无论勾选“用于出口退税”，还是勾选“进项抵扣”。增值税纳税申报表填列方法暂时不变。
4、生产企业用于自产货物的进项增值税发票选择“进项抵扣”。购进视同自产货物用于出口，勾选“用于出口退税”。
外贸企业发票勾选的注意事项：
1、发票勾选之前明确该发票对应的货物是否为出口货物，出口收入的类型（退税、免税、征税中的那种），根据相应的情况勾选，并不是出口收入所对应的购货增值税专用发票都通过“发票勾选”来勾选，已勾选确认为“抵扣”或“退税”用途的发票均不能再撤销，请慎重操作！
2、内外销产品分别开购货发票，避免出现一张购货增值税专用发票的货物有内销也有外销。
3、出口退税收入所对应的购货增值税专用发票检查无误后再进行勾选，
10、117、外贸企业用于退税的专票做了抵扣勾选，该如何操作才能正常办理退税?
自发票管理系统升级到2.0后(2019.11)，对于认证或勾选的发票开始按用途进行清版分传输，即采用扫描认证权或抵扣勾选的用途为“抵扣”，采用退税勾选的用途为出口退税。对于用途为“出口退税的”发票不再传输到审核系统。如果外贸企业把用于退税的发票做了抵扣勾选，应按如下顺序进行操作：
(1)能够撤销勾选或签名确认的或能够回退所属期的就撤销或回退所属期并重新勾选退税
(2)不能重新勾选的，可以开具红字发票信息表并让供货商开具红字发票冲减，然后重新开具发票，对于重新开具的发票做退税勾选；
(3)如果上面2点都不能操作的，则向税务局申请进项税额转出核实函。即向主管税局税源管理科申请进项税额转出核实，如果已经抵扣进项税的应先转岀。税源管理科核实该发票未用于抵扣后，会将《增值税扣税凭证进项税额转出情况核实函》发送给出口退税审核系统。企业申请退税，税局用该核实函进行出口退税审核(在异地协作平台中操作核实函，企业再申报退税即可)