1、个人所得税退税标准是多少
个人所得税的退税标准不是统一规定的，因为针对不同的收入群体，个人所得税的适用税率就不一样，实际上是自己多交了多少钱的个人所得税，税务机关就会退回多少钱。所以，退税的标准跟本人实际多交的税款都是一样的。一、个人所得税退税标准是多少?
个人所得税退税标准是因人而异的，需要根据纳税人的实际情况计算。
申请退税的常见情形主要有七项:
1、上年度综合所得年收入额不足6万元，但平时预缴过个人所得税的;
2、上年度有符合条件的专项附加扣除，但预缴税款时没有申报扣除的;
3、因年中就业、退职或者部分月份没有收入等原因，减除费用6万元、“三险一金”等专项扣除、子女教育等专项附加扣除、企业(职业)年金以及商业健康保险、税隐闭洞收递延型养老保险等扣除不充分的;
4、没有任职受雇单位，仅取得劳务报酬、稿酬、特许权使用费所得，需要通过年度汇算办理各种税前扣除的;
5、纳税人取得劳务报酬、稿酬、特许权使用费所得，年度中间适用的预扣率高于全年综合所得年适用税率的;
6、预缴税款时，未申报享受或者未足额享受综合所得税收优惠的，如残疾人减征个人所得税优惠等;
7、有符合条件的公益慈善捐赠支出，但预缴税款时未办理扣除的等。
二、需要补交税款的情形有哪些?
1、在两个以上单位任职受雇并领取工资薪金，预缴税款时重复扣除了基本减除费用(5000元/月);
2、除工资薪金外，还有劳务报酬、稿酬、特许权使用费，各项综合所灶枯得的收入加总后，导致适用综合所得年税率高于预扣率;
3、预扣预缴时扣除了不该扣除的项目，或者扣除金额超过规定标准，年度合并计税时因调减扣除额导致应纳税所得额增加;
4、纳税人取得综合所得，因态罩扣缴义务人未依法申报收入并预扣预缴税款，需补充申报收入等。
有些人可能根据当年的情况多交的个人所得税是几千元，也有些人就是好几万元。个人所得税的收税问题从来就是严格依据国家法律制度征收的，在退税的这个问题上也不可能是一概而论的。
2、个人所得税退税窗口正式开启！超过6万不足12万退税吗？退多少？
年收入超过6万但不足12万的，是否能退税、能退多少?每个人的情况是不一样的。一:
退税的前提是已经按月预扣预缴了个税，但是未享受或者未足额享受综合所得税收优惠的，这类人才可以退税。
具体来说，收入部分包括工资薪金、劳务报酬、稿酬、特许权使用费4大类;
“税收优惠”项目包括专项扣除(三险一金高清)、专项附加扣除(子女教育、大病医疗、继续教育、房租支出、首套房贷利息支出、赡养老人支出)。
应退或应补税额的计算公式是:
[(综合所得收入额-60000元-“三险一金”等专项扣除-子女教育等专项附加扣除-依法确定的其他扣除-符合条件的公益慈善事业捐赠)×适用税率-速算扣除数]-已预缴税额
二:
不能退税或者退税较少的情况:
不能退税或者退税较少的情况主要集中在巧卜工薪阶层一族，或者综合收入所得中的“工资薪金”收入占较大的比重。
为什么这类人退税较少或者不能退税呢?原因就在于用人单位在发放薪资收入的时候，已经提前享受了专项扣除、专项附加扣除的优惠政策。
举个例子讲:
职员小张的月薪是8000元，如果不考虑专项扣除、专项附加扣除的优惠政策，那么应纳税额是:8000元-5000元免征额，乘以税率戚宽前3%，再减去速算扣除数0，即应纳税金额是90元，即年纳税1080元。
但实际上小张作为受雇职员，已经在个税APP上填写了专项附加扣除的项目(比如子女教育每月1000元、赡养两个父母每月2000元)，实际免征起点不是5000元，而是8000元。那么单位每月在代扣代缴的时候，小张90元的个税就不用交了。
类似小张这种受雇职员，每月都充分享受了税收优惠的，那么自然在年度汇算的时候就不能退或者只能少退一些(事实上，假设小张只有薪资收入而没有稿酬、劳务报酬等收入的前提下，财务人员计算精准的情况下，小张是不补不缴的)。
说得再直白一点，已经在代扣代缴的时候按月享受了税收优惠的，本身就没有缴税，或者缴税较少，在年度汇算的时候自然无法重复享受税收优惠，也就不能退或者少退。
二:
能退且退税较多的情况:
与受雇的工薪阶层相对应的，能退且退税较多的情形是没有按月享受或充分享受综合所得税收优惠的人群。
这类人群多以自由职业者为主，比如自媒体人、撰稿人、作家等，他们的综合所得以劳务报酬或稿酬为主，而非是“工资薪资”;
这类人在按月纳税的时候，因为没有受雇单位，所以不会享受专项附加扣除的优惠政策，在年度汇算的时候才能享受子女教育、赡养老人等六项专项附加扣除的优惠，也就退得多。
举个例子讲:
某自媒体专职从业者，每月收入超过800元的部分就需要按照20%的税点代扣代缴，这个代扣代缴的过程并未享受专项附加扣除优惠政策，因此实际纳税额远远大于应缴个税。
举个例子讲，某自媒体专职人员小孙，2021年的劳务报酬收入是159410.08元，已申报的税额是25242.91元，这25242.91元的申报额是没有扣除专项附加扣除优惠的，尽管小孙在个税APP上填报了赡养老人、首套房利息这两个专项。
类似于小孙这类人群，年度汇算的时候就会把专项附加扣除优惠考虑进去，实际退税金额就会比较多，应退税金额达到了23910.1元。
综合以上两种情况我们不难看出:
对于年收入6-12万的，能否退税、能退多少的关键在于其每月代扣代缴税款的时候是否已经充分享受了优惠政策:
1.倘若没有充分享受或没有享受，那么退税金额就会比较大，而且子女教育、大病医疗、继续教育、房租支出、首套房贷利息支出、赡养老人支出占的越全，那么退税金额就会越多，而这类人以自由职业者为主;
2.相对应的，作为受雇于用人单位的工薪一族，每月已经享受了优惠政策，免税部分已经每月免征了，年度汇算的时候自然就不能退税，或者退的很少。
三:6-12万的收入，有没有可能需要补税呢?
一般情况下，对于不超过12万的收入，是不需要补税的，这是国家给予这部分“低收入人群”的一项福利，在“无需申报”的四种情形中就包括这一项:
1.年度汇算需补税但综合所得收入全年不超过12万元的;
2.年度汇算需补税金额不超过400;
3.已预缴税额与年度汇算应纳税额一致的;
4.符合年度汇算退税条件但不申请退税的。
但是，也并不意味着不超过12万的全年收入就不需要补税，假设未预扣预缴，那就需要补税，比如某专职作家收到了一笔10万元的稿酬，而付稿酬的一方未代扣代缴，那么就需要补税。
总而言之，对于全年收入在6万元以上12万元以下的，能否退税、能退多少的关键在于预扣预缴的个税是否享受了综合所得税收优惠，如果享受了，那么就不能退或者退较少，反之亦然。当然，如果收入全年不超过12万元，在已经预扣预缴了的前提是，是不用补税的。
个人情况不同，能退不能退、能退多少也就因人而异，可以自己在个税APP上汇算以下，能退多少就一目了然了。
3、个人所得税退税几个点
法律主观：1、 个人所得税 申报退税可以在个人所得税APP中操作或者区当地税务大厅办理。 2、纳税人需要汇总上年度取得的工资薪金、劳务报酬、稿酬、特许权使用费等四项所得的收入额，减除费用6万元以及专项扣除、 专项附加扣除 、依裂敏拦法确定的其他扣除和符合条件的公益慈善事业捐赠后，适用综合所得 个人所得税税肆胡率 并减去速算扣除数，计算本年度最终应纳税额。
法律客观：《中华人民共和国税收征收管理法实施细则》
第七十八条
税务机关发现纳税人多缴税款的，应当自发现之日起10日内办理退还手续；
纳税人发现多缴税款，要求退还的，税务机关应当自接到纳税人退还申请之日起30日内查实并办理退还手续。税收征管法第五十一条规定的加算银行同期存款利息的多缴税款退税，不包括依法预缴税款形成的结算退税、出口退税和各种减免退税。退税利息按照税务机关拿州办理退税手续当天中国人民银行规定的活期存款利率计算。
4、个人所得税税率30%,退税多少
个人所得税税率30%,个人所得税退税退多少。
个人所得税能退多少这个是没有具体的规定；需要按当事人实际的收入与多缴的税费来进行计算；
计算公式如下：
年度汇算应退或应补税额二[(综合所得收入
额-60000元-“三险一金”等专项扣除-子女教育
等专项附加扣除-依法确定的其他扣除-捐赠)×适用税率-速算扣除数]-已预缴税额
二、个人所得税退税流程中所需要的材料有
哪些？
1. 纳税人完税凭证的原件和复印件各一份(审核过后，原件需退还给纳税人）。
2. 纳税人误征误交税款期间的个人所得税明细申报表的复印件一份。
3. 退(抵)税款申请表或《企业误交税款退税申请表》哪余四份。
4. 纳税人在退税申请中，须注明申请退税原因及申请退税金额。
5. 纳税人的发放工资签收单或银行发放单复印件一份。
6. 纳税人的员工聘歼搭用合同复印件一份。
7. 纳税人因事务所、网站等原因误交税款的，需附上述单位出具的《情况说明》。
8. 税务机关规定应当报送的其他有关证件、资料。
9. 纳税人提交的材料和其中内容必须真实、可靠、完整。
10. 所有复印件加盖公章并统一使用A4纸样，表格用黑色水笔填写，如果是外文资料，必须附翻译文件。
11. 三、个人所得税申请退税办理时限是多久？
12. 个人所得税的申请退税办理都有一定时间限制，一般情况下是在接受材料之后的30个工作日内进行办理。之所以会有时限的规定，主要是为了防止政府的消极作为，以此来保障公民的合法权益。
三、个人所得税退税流程有：
1.纳税人通过纸质或地税网站提出退税申请；
2.主管税务机关受理后进行审核并提出初步意见报区级地方税务局批准；
3.区级地税局批准后通知国库将相关税款退还到企业或个人的银行账户中。
四、办理时限：
税务机关发现纳税人多缴税款的，退税时限为10天；纳税人发现多缴税款的，退税时限为15天。
五、个人所得税的征税项目有哪些
个人所得税的征税项目分别规定了以下三种不同的税率：
1.综合所得（工资、薪金所得，劳务报酬所得，稿酬所得，特李改滚许权使用费所得），适用7级超额累进税率，按月应纳税所得额计算征税。该税率按个人月工资、薪金应税所得额划分级距，最高一级为45%，最低一级为3%，共7级；
2.经营所得适用5级超额累进税率。适用按年计算、分月预缴税款的个体工商户的生产、经营所得和对企事业单位的承包经营、承租经营的全年应纳税所得额划分级距，最低一级为5%，最高一级为35%，共5级；
3.比例税率。对个人的利息、股息、红利所得，财产租赁所得，财产转让所得，偶然所得和其他所得，按次计算征收个人所得税，适用20%的比例税率。
5、2022个人所得税退税今日开始！超过6万不足12万退税吗？退多少？
退税，只要符合条件就可以退的。从2020年开始，每年的指派3月1日至6月30日，都是个人所得税的汇算清缴期。在这个时期，如果有个人所得税需要退税的，可以申请办理汇算清缴，然后国家就会把有关退税的款项退到个人指定的银行账户中去。
什么样的人可以退税?我们是否退税的前提条件之一，这是我们究竟缴纳了多少个人所得税。没有缴纳个人所得税的人员是无需退税的——也是没有个人所得税可以退的。
能够退税的人是，年度已经预缴税额大于年度应纳税额的人。有的朋友表示，他今年的退税额度达到了惊人的3.5万元。
怎么会有这么多呢?个人所得税的计税规则是这样的。
国家将工资薪金所得、劳务报酬所得、稿酬所得以及特许权使用费所得四项收入作为居民综合收入，按年度进行计税。但是这些收入每一笔获得时都要进行预扣、预缴个人所得税。
工资薪金所得，一般来说就是按照每月5000元的标准，累计计算当年的免税额度，超过5000元就要缴纳个人所罩逗答得税。
比如说1月份工资发放3000元。当月的免税额度是5000元，超出2000元无需纳税。
2月份发放工资7000元，免税额度再增加5000元是1万元，这样1月份、2月份的工资是1万元就无需缴纳个人所得税了。
相应的专项附加扣除，也可以累积到工资薪金所得中。相应的工资、薪金所得一般不会出现多扣税的情况。
出现的最物慧大概率就是一次性发放几万元的年终奖，比如说2月份发放，免税额度当时只有1万元。这种情况下，就需要纳税了。
不过，现在年终奖还可以单独计税，有关政策延长到了2023年底。如果多缴了税，可以汇算清缴时退回。
劳务报酬个人所得税，一般是按20%扣税。这样的税率相对较高，很有可能会产生退税。
比如说某一个人2021年的收入是12万元，缴纳了社保、公积金个人负担部分1万元，还可以享受赡养老人每月2000元的专项附加扣除额度，子女教育每月1000元的专项附加扣除额度，再加上每月1000元的房贷利息专项附加扣除额度，以及一年6万元的免税额，实际其应税额度只有2000元。按照3%的税率缴税，是需要缴纳个人所得税60元。
如果说其2021年有一笔1万元的年终奖，缴纳了300元的个人所得税，这样还可以退回240元。
所以说，具体计算还是非常复杂的。
有一些无需补税的人。实际上年收入只要小于等于12万元，如果没有缴纳个人所得税的话，也就不用操心了。国家税务总局的规定是年收入小于等于12万元的人不用补税。需要补税不超过400元的人也不用管的，国家允许他们不用补税。
6、个人所税怎么退
个人尘并所得税退税流程：
1、打开软件并登简兄洞录：用户需要打开相关软件，准确输入个人的相关身份信息后并登录，选择对应的申报年限；
2、冲祥乎填写信息：用户需要按照网页要求填写完所有信息，完成申报过程；
3、审核验证：在用宴磨户的申报完成之后，相关单位需要经过验证审核；
4、完成退税：在验证通过之后即可退个人所得税。
企业所得拦枯税和个人所得税的区别如下：
1、税收对象不同：企业所得税：征税对象是法人或其他组织，如有限责任公司、股份有限公司；个人所得税：征税对象是居民和非居民的个人；
2、税率不通过：企业所得税：税率一般为25%；个人所得税：超额累进税率在5%-45%之间；
3、征缴方式不同。
《中华人民共和国个人所得税法》
第十四条
扣缴义务人每月或者每次预扣、代扣的税款，应当在次月十五日内缴入国库，并向税务机关报送扣缴个人所得税申报表。纳税人办理汇算清缴退税或者扣缴义务人为纳税人办理汇算清缴退税的，税务机关审核后，按照国库管理的有关规定办理退散悉税。
7、退税流程怎么操作个人所得税？
根据相关政策规定，赡养老人与抚养子女允许扣除相应的费用。
老人赡养专项附加扣除的标准为：
1.纳税人为独生子女的，按照每月2000元的标准定额扣除；
2.纳税人为非独生子女的，由其与兄弟姐妹分摊每月2000元的扣除额度，每人分摊的额度不能超过每月1000元。可以由赡养人均摊或者约定分摊，也可以由被赡养人指定分摊。
抚养子女专项附加扣除标准：
1.纳税人的子女，接受全日制学历教育的相关支出，按照每个子女，每月1000元的标准定额扣除；
2.父母可以选择由其中一方，按扣除标准的100%扣除，也可以选择旦悄由双方，分别按扣除标准的50%扣除；
3.年满3岁至小学入学前，处于学前教育阶答迟漏段的子女，按照每个1000元标准支出扣除。
这里暂定为独生子女赡养老人，那么赡养老人与抚养子女合计可以扣除24000+12000=36000元。
又根据个人所得税计算公式：
1、个人应缴纳的个人所得税=应纳税所得额×税率(分级计算税率)；
2、个人所得税应纳税所得额=年度收入额-准予扣除额；
3、准予扣除额=基本扣除费用60000元+专项扣除+专项附加扣除+依法确清烂定的其他扣除。
那么你本年度应纳税所得额就为：
96523-60000-36000=523
那个人所得税就应为：523x3%-0=15.69
若是前期已经缴纳了215元的个人所得税，那么根据这个计算方式可以退还199.31元。
个人所得税税率表（综合所得适用）
注意：这里未计算专项扣除项目费用，如果算上这笔费用，那么已经缴纳的个税是可以全部退还的。
专项扣除就是指传统的扣除项目，包括居民个人按照国家规定的范围和标准缴纳的基本养老保险、基本医疗保险、失业保险等社会保险费和住房公积金等。
8、个人所得税退税率是多少
法律分析：可先扣除出租财产过程中缴纳的有关税金(如营业税)、教育费附加等;能提供依据证明由出租人负担的该出租房屋实际开支的修缮费用(每月一次扣除以800元为限,一次扣不完的,可下次扣除直至扣完为止)后；然后再按《个人所得税法》第六条第四款碰察的规定,对月租金收入不配吵慧超过4000元的减除费用标准800元,4000元以上的减除费用标准20%,后,余下的为应纳税所得额；应纳税所得额×10%=应缴个人出租房屋的个人所得税额。居民个人的综合所得，以每一纳税年度的收入额减除费用六万元以及专项扣除、专项附加扣除和依法确定的其他扣除后的余额，为应纳税所得额。
法律依据：《中华人民共和国个人所得税法》 第四条 下列各项个人所得，免征个人所得税：
（一）省级人民政府、国务院部委和中国人民解放军军以培答上单位，以及外国组织、国际组织颁发的科学、教育、技术、文化、卫生、体育、环境保护等方面的奖金；
（二）国债和国家发行的金融债券利息；
（三）按照国家统一规定发给的补贴、津贴；
（四）福利费、抚恤金、救济金；
（五）保险赔款；
（六）军人的转业费、复员费、退役金；
（七）按照国家统一规定发给干部、职工的安家费、退职费、基本养老金或者退休费、离休费、离休生活补助费；
（八）依照有关法律规定应予免税的各国驻华使馆、领事馆的外交代表、领事官员和其他人员的所得；
（九）中国政府参加的国际公约、签订的协议中规定免税的所得；
（十）国务院规定的其他免税所得。
前款第十项免税规定，由国务院报全国人民代表大会常务委员会备案。