1、现在人民币贬值，像沪港通深港通这些跨境投资貌似很火？有什么港基推荐啊？
除了沪港通和深港通的开通，其实现在香港证监会也宣布了纯港股网上开户的政策，所以想买香港基金比以前要便利多了。不过跨境投资还是要找有口皆碑的品牌，像香港的惠理集团，是经历过97金融危机、非典等多次股坛地震的，资产管理规模还不断扩大，可以考虑。
2、沪港通的联合公告
以下为香港证监会公告全文
为促进内地与香港资本市场共同发展，中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）、香港证券及期货事务监察委员会（以下简称香港证监会）决定批准上海证券交易所、香港联合交易所有限公司、中国证券登记结算有限责任公司、香港中央结算有限公司正式启动沪港股票交易互联互通机制试点（以下简称沪港通）。沪港通下的股票交易将于2014年11月17日开始。现公告如下：
一、2014年4月10日中国证监会、香港证监会发布联合公告以来，两地监管机构在启动沪港通的准备工作上通力合作。目前，沪港通交易结算、额度管理等相关业务规则、操作方案及监管安排均已确定，技术系统准备就绪，市场培育和投资者教育取得良好结果，并制定了有针对性的应急预案。
二、中国证监会、香港证监会已就沪港通项目涉及的跨境监管合作原则和具体安排达成共识，并签署了《沪港通项目下中国证监会与香港证监会加强监管执法合作备忘录》，以加强双方执法合作，采取有效行动，打击各类跨境违法违规行为，维护沪港通正常运行秩序，保护投资者的合法权益。
中国证监会、香港证监会已订立监管合作安排和程序，及时妥善处理试点过程中出现的重大或突发事件，确保两地投诉渠道的开放和诉求的有效便捷处理。
两地已就沪港通投资者教育达成合作安排，继续做好沪港通投资者教育和投资知识传播工作。
三、两地交易所、证券交易服务公司及登记结算机构应当依法履行沪港通各项职责，组织市场各方有序开展沪港通业务。证券公司（或经纪商）应当遵守相关监管规定及业务规则，加强内部控制，防范和控制风险，做好投资者教育和服务，切实维护投资者合法权益。投资者应当充分了解两地市场法律法规、业务规则和实践操作的差异，审慎评估和控制风险，理性开展沪港通相关投资。
市场各方应利用好正式启动前的时间，进一步做好准备工作，确保沪港通试点顺利开展。
3、证监会严查财务造假惩罚有多严厉？
证监会新闻发言人常德鹏15日表示，证监会近日查处了江苏雅百特科技股份有限公司(以下简称雅百特)以虚构海外工程项目和国内外建材贸易的方式虚增业务收入，粉饰财务报表的重大信息披露违法案件。
常德鹏指出，经过细致缜密地调查和审理工作，通过对涉案主体复杂业务和资金往来的抽丝剥茧、层层深挖，证监会查明，雅百特于2015至2016年9月通过虚构巴基斯坦旁遮普省木尔坦公交工程项目、虚构国际贸易和国内贸易等手段，累计虚增营业收入达5.8亿元，虚增利润约2.6亿元，其中2015年虚增利润占当期披露利润总额达73%，2016年前三季虚增利润占当期披露利润总额约20%。上述虚假财务数据通过雅百特2015年年报、2016年半年报及三季报公布，已构成信息披露违法。
常德鹏表示，雅百特信息披露违法案是证监会查处的一起性质恶劣的上市公司跨境财务造假案，由于本案违法事实涉及境外项目，证监会及时启动跨境执法合作程序，向巴基斯坦、香港、美国等境外监管机构提出执法协助请求，境外监管机构向证监会提供的证据与证监会在境内掌握的证据形成完整的证据链条，证监会查实认定了雅百特公司的违法行为，案件取得重大突破。目前，证监会已与60多个国家和地区的监管机构签订了监管合作备忘录，持续加强证券期货领域的跨境监管合作和信息互换，执法协作机制不断完善。雅百特案反映出上市公司实施跨境财务造假的新动向，该案的成功查处表明，在跨境执法协作框架下，任何违法行为都难逃法网，必将受到法律严惩。
常德鹏透露，应当事人要求，本案在行政处罚事先告知后召开了听证会，证监会依法对有关证据进行了质证，充分听取了当事人的陈述、申辩意见，并对相关意见进行了复核。综合证监会已经查明的当事人虚构参与木尔坦项目的有关事实证据，证监会对当事人提出的有关申辩意见不予采纳，对当事人提交的有关证据，决定不予采信。
常德鹏表示，雅百特的上述违法行为涉案金额巨大、情节严重。根据在案事实证据和相关法律规定，证监会决定，对雅百特处以《证券法》规定的顶格罚款60万元，对直接负责的主管人员陆永处以30万元顶格罚款，并采取终身市场禁入措施，对其他有关责任人员依法分别予以行政处罚或采取市场禁入措施。对本案涉及中介机构涉嫌未勤勉尽责等违法行为，证监会将严查到底，绝不姑息；对本案已涉嫌构成刑事犯罪的有关事实，证监会将移送司法机关进一步追究刑事责任。
法律还是有漏洞的。
4、证监会：坚定支持企业根据自身意愿自主选择上市地
4月2日，证监会就修订《关于加强在境外发行证券与上市相关保密和档案管理工作的规定》公开征求意见。
据悉，本次修订拟主要对原规定作出以下调整：一是完善法律依据，增加《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国注册会计师法》等有关法律法规作为上位法。
二是调整适用范围，与《国务院关于境内企业境外发行证券和上市管理的规定(草案征求意见稿)》相衔接，明确适用于企业境外直接和间接上市。
三是明确企业信息安全责任，为境内企业境外发行证券和上市活动中境内企业、有关证券公司、证券服务机构在保密和档案管理方面提供更清晰明确的指引。
四是完善跨境监管合作安排，为安全高效开展跨境监管合作提供制度保障。
证监会有关部门负责人表示，中国证监会坚定支持企业根据自身意愿自主选择上市地。《规定》的修订旨在进一步加强境内企业境外发行上市相关保密和档案管理工作，明确上市公司信息安全责任，维护国家信息安全，减少不必要的涉密敏感信息进入工作底稿，提高跨境监管合作的效率，体现了统筹开放与安全的理念，将促进中国境内企业境外发行证券和上市活动有序开展。
5、晋股ST跨境董事长徐佳东辞去多达七项职务，此举有何用意？
截至4月30日，仍有近75800名 ST跨境股东户数，对于这70000多名股民来说，可能将要面临巨额亏损。4月29日当天晚上，ST跨境修改了2020年业绩，从1月份预期利润1亿元下调至1.5亿元，直接下调亏损30亿元至38亿元。
4月30日晚官方年报继续爆出巨额亏损33.74亿人民币，不仅审计报告无法发表意见，而且内部控制验证报告也被否定，这意味着公司处于“失控”状态。让股民更加心寒的是，公司的高管在此之前就已经先后争相辞职。
ST跨境是怎么走到今天的，和之前多次描述的上市公司暴雷样本没有太大区别。ST跨境原名百圆裤业，主要经营服装业务，早些时候，真正的控制者是杨建新和他的妻子。后来，杨建新夫妇通过跨境并购，收购了徐佳东等人持有的环球易购，对跨境电商进行了转型。然后他开始各种资本运作，不断进行高溢价收购，环球易购逐渐成为 ST的实际跨境控制人，然而这种收购更多的是一种资本博弈，如此的行为也造成了如今的局面。
其中，首席财务负责人早在去年底就溜了，两名董事在财务报告披露前也选择离职，包括董事长、监事和首席内部审计师在内的四名高管也在5月7日晚宣布辞职。
很多股民对徐佳东的辞职表示愤怒:认为他这样是不负责任的行为，甚至都纷纷提议要提出起诉。目前*ST的跨境理论一直处于没有实际控制人的状态，面对3.3元的股价和超过228万的手封单，很多股民也想到了索赔，但不得不说的是除非ST跨境出现了违法违规的行为，受到证监会行政处罚，索赔才有成功的可能，然后股民是很难得到索赔的。
6、完善跨境交易与跨境监管协作制度是怎么回事？
3月29日至30日，证监会会同中国证券登记结算有限责任公司承办国际统一私法协会(UNIDROIT)新兴市场委员会第四次会议暨金融法研讨会。证监会主席刘士余指出，中国股票市场实行“直接持有”制度，这一透明持有体系是 中国资本 市场的一大特色，是实施“看穿式”市场监管和有效保护投资者权益的重要基础，在保障市场公开透明、落实“三公”原则方面具有独特的制度优势。
UNIDROIT起草制定的《中介化证券实体法公约》是国际上重要的基础性法律制度，虽然与中国的做法存在很大不同，但值得中国证监会和证券行业的高度重视。要处理好对外开放过程中与境外不同制度的协调衔接，需要进一步加强对国际市场法律制度的跟踪研究和吸收移植，同时使中国的法治建设从中受益。
刘士余强调，健全与完善资本市场的基础性法律制度是资本市场稳健发展的根本保障。特别是在金融全球化的大背景下，解决好跨境、跨业和跨市场的金融市场国际性法律问题，对于充分保护境内外投资者的合法权益，有效实施跨境监管合作，具有特别重大的现实意义。要抓住《证券法》修订和《期货法》制定工作的契机，完善资本市场跨境交易活动与跨境监管协作制度，在保持自身制度特色和优势的同时，认真借鉴国际做法和经验，以前瞻性和国际化的视野研究解决市场开放过程中遇到的问题和挑战。
会议主题为“强化并确保当前与未来持有体系的法律确定性”。会议围绕证券持有体系的最新实践和相关法律问题进行了广泛讨论，并探讨了如何及时应对金融科技的迅猛发展，增强证券持有体系的法律确定性，以切实保护投资者的权益。
7、《上海证券交易所与伦敦证券交易所互联互通存托凭证跨境转换业务指引》
第一章 总则
第一条 为了规范上海证券交易所（以下简称本所）与伦敦证券交易所（以下简称伦交所）互联互通存托凭证（以下简称沪伦通存托凭证）跨境转换业务，明确备案要求和业务流程，根据《关于上海证券交易所与伦敦证券交易所互联互通存托凭证业务的监管规定（试行）》（以下简称《监管规定》）、《上海证券交易所与伦敦证券交易所互联互通存托凭证上市交易暂行办法》（以下简称《暂行办法》），制定本指引。
第二条 沪伦通存托凭证跨境转换业务和跨境转换机构、存托人备案管理，适用本指引。本指引未做规定的，适用本所其他有关规则的规定。
第三条 本指引所称沪伦通存托凭证跨境转换业务，分为沪伦通中国存托凭证（以下简称中国存托凭证）跨境转换业务和沪伦通全球存托凭证（以下简称全球存托凭证）跨境转换业务。
中国存托凭证跨境转换业务，是指从事中国存托凭证跨境转换业务的境内证券公司（以下简称中国跨境转换机构）在境外市场买入或以其他合法方式获得基础股票并交付存托人，由存托人根据托管人的通知和中国跨境转换机构的指令，签发相应中国存托凭证；或存托人根据中国跨境转换机构的指令注销相应中国存托凭证，并由托管人根据存托人的通知将相应基础股票交付中国跨境转换机构的业务。
全球存托凭证跨境转换业务，是指从事全球存托凭证跨境转换业务的境外证券经营机构（以下简称英国跨境转换机构）在境内市场买入或以其他合法方式获得基础股票并交付存托人，由存托人根据托管人的通知和英国跨境转换机构的指令，签发相应全球存托凭证；或存托人根据英国跨境转换机构的指令注销相应全球存托凭证，并由托管人根据存托人的通知将相应基础股票交付英国跨境转换机构的业务。
本指引所称跨境转换，包括将基础股票转换为存托凭证（以下简称生成），以及将存托凭证转换为基础股票（以下简称兑回）。
第四条 本所根据《监管规定》《暂行办法》、本指引以及本所其他相关业务规则，对沪伦通存托凭证跨境转换业务中的中国跨境转换机构、英国跨境转换机构及存托人进行备案，并对其开展的跨境转换业务和境内市场证券交易等活动实行自律管理。
第二章 中国存托凭证跨境转换
第一节 中国跨境转换机构备案管理
第五条 会员拟开展中国存托凭证跨境转换业务的，需经本所备案成为中国跨境转换机构。
会员向本所备案成为中国跨境转换机构，应当已经取得中国存托凭证做市商资格，本所另有规定的除外。
第六条 会员向本所申请成为中国跨境转换机构，应当符合以下条件：
（一）具有证券自营业务资格；
（二）最近2年证券公司分类结果为BBB级别及以上；
（三）具有3年以上开展国际证券业务经验；
（四）过去1年内未因自营业务被做出行政处罚；
（五）本所规定的其他条件。
第七条 会员申请成为中国跨境转换机构，应当向本所提交下列材料：
（一）中国存托凭证跨境转换业务申请表；
（二）营业执照副本复印件及证券自营业务资格证明；
（三）跨境转换业务实施方案及管理制度；
（四）具有3年以上开展国际证券业务经验的相关证明文件；
（五）跨境转换业务相关部门与岗位设置、人员情况说明；
（六）开展跨境转换业务技术系统准备情况；
（七）过去1年内未因自营业务被做出行政处罚的声明；
（八）本所规定的其他材料。
会员应当保证其所提供的备案申请文件真实、准确、完整。
第八条 会员备案申请材料齐全的，本所予以受理。会员明显不符合备案条件或备案申请材料不齐全的，本所不予受理。
本所对会员备案申请材料进行审核。会员符合备案条件的，本所自受理后10个交易日内予以备案，并向市场公告完成备案的中国跨境转换机构名单。
第九条 中国跨境转换机构对特定中国存托凭证开展跨境转换业务，应当向本所提出申请，本所确认后向市场公告。
中国跨境转换机构应当对至少1只中国存托凭证开展跨境转换业务。
中国跨境转换机构申请对特定中国存托凭证开展跨境转换业务的，应当已经本所公告为该中国存托凭证的做市商，本所另有规定的除外。
第十条 中国跨境转换机构主动申请终止跨境转换机构备案或主动申请终止对特定中国存托凭证开展跨境转换业务的，应当提前15个交易日书面通知本所，本所确认后向市场公告。
第十一条 出现下列情形之一的，本所可以终止中国跨境转换机构备案并向市场公告：
（一）中国跨境转换机构不再对任何中国存托凭证开展跨境转换业务；
（二）中国跨境转换机构不再符合本指引第六条第一至三项规定的备案条件；
（三）过去1年内因跨境转换业务被采取自律监管措施、纪律处分、行政监管措施或行政处罚；
（四）本所根据《暂行办法》等相关规定对中国跨境转换机构终止备案；
（五）本所认为应当终止的其他情形。
中国跨境转换机构因前款第三项被本所终止备案的，1年内不得重新申请备案。
第二节 中国跨境转换机构持续管理
第十二条 中国跨境转换机构可以在中国存托凭证上市前，根据《暂行办法》、本指引和本所其他业务规则的规定以及招股说明书、存托协议和初始生成公告的安排，以自有资金或者接受符合适当性管理要求的投资者（以下简称合格投资者）委托进行初始生成。
中国跨境转换机构在中国存托凭证上市前，与合格投资者达成上市后通过大宗交易方式转让存托凭证的约定的，转让数量、价格的约定应当符合《暂行办法》关于中国存托凭证大宗交易的相关规定，并在中国存托凭证上市首日向本所提交大宗交易成交申报，本所另有规定的除外。
中国跨境转换机构接受不特定合格投资者委托进行跨境转换并由存托人向投资者签发相应中国存托凭证，或者在中国存托凭证上市前向合格投资者转让初始生成的中国存托凭证的，具体事宜由本所另行规定。
第十三条 中国跨境转换机构应当委托伦交所会员开展境外基础股票买卖和相关投资业务。
中国跨境转换机构应当委托具有证券投资基金托管资格的银行担任境内托管人。托管人应当参照《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》的规定，负责资产托管业务，并委托境外资产托管人负责境外资产托管业务。
第十四条 中国跨境转换机构开展跨境转换业务前，应当向本所报备以下信息：
（一）做市和跨境转换专用证券账户（以下简称专用账户）；
（二）境内托管人与境外托管人的名称，以及与境内托管人签署的托管协议；
（三）在英国市场委托的伦交所会员名称及开立的账户信息；
（四）本所要求报备的其他信息。
中国跨境转换机构变更专用账户的，应当提前15个交易日向本所报备，经本所确认后实施。前款规定的其他报备信息发生变化的，应当在2个交易日内向本所报备变更信息。
第十五条 中国跨境转换机构应当每周向本所报告其在境外市场投资的品种名称、交易记录、持仓信息、资产余额及本所要求报送的其他信息。
第十六条 中国跨境转换机构委托的境内托管人应当于每个交易日日终，向本所报告该跨境转换机构当日跨境转换业务涉及的资金跨境流动情况，并应当每周向本所报告该跨境转换机构在境外市场投资的品种名称、交易记录、持仓信息、资产余额及本所要求报送的其他信息。
第三节 中国存托凭证生成与兑回
第十七条 中国跨境转换机构将其在境外市场合法取得的基础股票交付存托人后，应当按照相关业务协议的约定，及时向存托人发送包含如下内容的中国存托凭证生成申请：
（一） 中国跨境转换机构名称；
（二） 中国跨境转换机构专用账户；
（三） 中国存托凭证代码；
（四） 申请生成中国存托凭证份额的数量；
（五） 业务协议约定的其他内容。
第十八条 中国跨境转换机构应当在每个交易日的规定时间内，向本所报送其在最近一个报送时段内向存托人发送的中国存托凭证生成申请信息。
中国跨境转换机构应当保证信息真实、准确、完整，且与其向存托人发送的生成申请完全一致。
第十九条 中国存托凭证的存托人收到基础证券后，对中国跨境转换机构发送的生成申请进行核对，经确认无误后，在本所规定的时间内，向本所报送包含如下内容的中国存托凭证签发信息：
（一） 中国跨境转换机构名称；
（二） 中国跨境转换机构专用账户；
（三） 中国存托凭证代码；
（四） 当日签发的中国存托凭证数量；
（五） 业务协议约定和本所要求的其他内容。
中国存托凭证的存托人应当按照本所要求的格式、途径和时间报送签发信息，并保证所报送信息真实、准确、完整。
中国存托凭证的存托人应当在中国跨境转换机构交付足额基础股票后才可签发相应数量的存托凭证，不得在未取得足额基础股票的情况下签发中国存托凭证。本所另有规定的除外。
第二十条 本所对存托人报送的中国存托凭证签发信息和中国跨境转换机构报送的中国存托凭证生成申请信息进行比对。比对一致后，本所根据存托人发送的中国存托凭证签发信息，相应增加中国跨境转换机构的中国存托凭证当日可卖余额。
存托人、中国跨境转换机构未按本所规定时间向本所报送信息，或信息比对不一致的，本所不对当日签发信息进行处理。
第二十一条 中国跨境转换机构应当在每日开盘前核对当日生成中国存托凭证的份额数量与其实际交付托管人的相应基础股票数量，如发现两者不一致，应当立即向存托人及本所报告，并不得卖出超出部分的中国存托凭证。
第二十二条 中国存托凭证的存托人应当每日为中国跨境转换机构制作基础股票交付情况的明细记录。
中国存托凭证的存托人应当在每个交易日的规定时间内，向本所提供中国存托凭证当日存续份额数量、托管人出具的当日基础股票托管信息和各中国跨境转换机构因当日生成中国存托凭证所交付的基础股票明细数据。
中国存托凭证的存托人应与中国证券登记结算有限责任公司（以下简称中国结算）建立中国存托凭证份额核对机制，核对中国存托凭证份额相关信息。
第二十三条 中国存托凭证兑回业务，由中国跨境转换机构及存托人按照中国结算的相关规定及存托协议执行。
第二十四条 因不可抗力、意外事件、技术故障、人为差错等原因导致中国存托凭证生成、兑回数据发生错误的，经本所、中国结算、存托人、托管人和中国跨境转换机构等相关主体核对一致后，可以进行更正。
相关各方应当积极配合数据核对，并按照本所、中国结算的规定和相关业务协议的约定及时更正。
第二十五条 存托人签发的中国存托凭证对应的基础股票数量超过托管人实际托管的基础股票数量的，存托人及相关中国跨境转换机构应当在1个交易日内注销超出部分的中国存托凭证。
相关中国跨境转换机构持有的中国存托凭证不足应注销数量的，应当及时买入足额中国存托凭证并办理注销；无法在前款规定时间内买入足额中国存托凭证的，应当在次一交易日内补足基础股票。
存托人、相关中国跨境转换机构未按本条第一款、第二款规定及时注销超出部分的中国存托凭证或者补足基础股票的，本所可以根据托管人出具的基础股票托管数据，提请中国结算注销相关中国跨境转换机构超出部分的中国存托凭证，或者作出其他处理，并向中国证监会报告。
第三章 全球存托凭证跨境转换
第一节 英国跨境转换机构备案
第二十六条 境外证券经营机构开展全球存托凭证跨境转换业务的，需经本所备案成为英国跨境转换机构。
第二十七条 境外证券经营机构向本所申请备案成为英国跨境转换机构，应当符合以下条件：
（一）属于伦交所全业务会员；
（二）自身或与其存在控制关系的主体或者均受同一实际控制人控制的主体具有合格境外机构投资者资格或者人民币合格境外机构投资者资格，本所另有规定的除外；
（三）财务稳健，资信良好，具有较高的资产规模；
（四）有健全的治理结构和完善的内控制度，经营行为规范，近3年未受到监管机构的重大处罚；
（五）具备满足本所监管要求与相关规则的意愿和能力；
（六）具备相应的人民币换汇能力；
（七）本所认为应具备的其他条件。
第二十八条 境外证券经营机构申请备案成为英国跨境转换机构，应当委托本所会员向本所提交下列材料：
（一）全球存托凭证跨境转换业务申请表；
（二）申请人或其存在控制关系的主体或者均受同一实际控制人控制的主体具有合格境外机构投资者资格或者人民币合格境外机构投资者资格的证明；
（三）所在国家或地区核发的营业执照复印件；
（四）所在国家或地区金融监管机构核发的金融业务许可证明文件；
（五）申请机构为伦交所全业务会员的证明文件；
（六）证明其净资本的有关财务证明文件或经审计的最近一年资产负债表；
（七）遵守中国法律法规、部门规章、规范性文件、本所有关规定的承诺书；
（八）本所规定的其他材料。
除前款第二、三、四、五、六项材料外，备案申请材料语言应为中文。
接受委托的会员，应当对境外证券经营机构的资质、规模、业务经验等进行审慎核查，保证其所提交的备案申请材料真实、准确、完整。
第二十九条 申请人申请材料齐备的，本所予以受理。申请人明显不符合备案条件或备案申请材料不齐备的，本所不予受理。本所自受理后10个交易日内向市场公告完成备案的英国跨境转换机构名单。
第三十条 英国跨境转换机构主动申请终止开展跨境转换业务的，应当提前15个交易日书面通知本所，本所确认后终止并向市场公告。
第三十一条 出现下列情形之一的，本所可以终止英国跨境转换机构备案：
（一）英国跨境转换机构不再符合本指引第二十七条规定的备案条件；
（二）本所根据《暂行办法》的规定对英国跨境转换机构终止备案；
（三）本所认为应当终止备案的其他情形。
本所对英国跨境转换机构备案终止的情况予以公告。
第二节 全球存托凭证跨境转换业务持续管理
第三十二条 英国跨境转换机构应当委托本所会员开展境内基础股票买卖和相关投资业务，并开立用于跨境转换业务的专用证券账户。
第三十三条 接受英国跨境转换机构委托的会员应当对英国跨境转换机构在境内市场的交易行为进行有效监督管理，如发现英国跨境转换机构境内证券交易活动存在或可能存在违法违规行为，应予以制止并及时向本所报告。
会员应当在服务协议中约定，如英国跨境转换机构在开展跨境转换业务过程中违法违规使用证券账户，或存在可能严重影响正常交易秩序的异常交易行为，会员可以拒绝其申报委托、根据本所的要求进行处置或终止双方委托关系。
第三十四条 英国跨境转换机构开展跨境转换业务前，应当通过委托交易的会员向本所报备如下信息：
（一）跨境转换业务专用证券账户信息；
（二）境内托管人信息及签署的托管协议；
（三）本所规定的其他信息。
英国跨境转换机构变更跨境转换业务专用证券账户，应当通过委托交易的会员提前15个交易日向本所报备，经本所确认后实施；前款规定的其他报备信息发生变化的，应当通过委托交易的会员在2个交易日内向本所报备变更信息。
第三节 全球存托凭证存托人备案及持续管理
第三十五条 全球存托凭证的存托人在境内市场开展全球存托凭证生成和兑回业务，应当在全球存托凭证上市前，委托本所会员向本所提交备案申请。
未经备案的，存托人不得开展全球存托凭证生成和兑回业务。
第三十六条 全球存托凭证的存托人应当通过委托交易的会员，向本所提交下列备案申请材料：
（一）全球存托凭证存托业务信息报备表；
（二）所在国家或地区核发的营业执照复印件；
（三）遵守中国法律法规、部门规章、规范性文件、本所有关规定的承诺书；
（四）本所规定的其他文件。
除前款规定的第二项材料外，备案申请材料语言应为中文。
存托人因新增特定全球存托凭证存托业务等导致报备信息发生变化的，应当在2个交易日内向本所报备变更信息。
接受委托的会员，应当保证存托人所提交的备案申请材料真实、准确、完整。
第三十七条 全球存托凭证存托人应当开立存托业务专用证券账户，并向本所报备该专用证券账户。
存托人变更委托交易会员或存托业务专用证券账户，应当通过会员提前15个交易日向本所报备，经本所确认后实施。
第三十八条 接受委托的会员应当对存托人在境内市场的证券交易活动进行有效监督和约束，发现存托人超出规定范围进行证券交易，或者存在其他异常交易行为的，会员应当拒绝接受其相应委托，并及时向本所报告。
第四章 自律管理
第三十九条 跨境转换机构、存托人应当按照《暂行办法》和本指引的规定，依法合规开展跨境转换业务和证券投资活动，不得违反国家关于跨境资金管理的有关规定，不得超出中国证监会规定的投资范围和资产余额上限，不得利用从事跨境转换业务的机会，进行内幕交易、市场操纵等违法违规行为，或谋取其他不正当利益。
接受委托的会员，应当按照《暂行办法》和本指引的规定，及时报送各项信息，履行各项客户交易行为管理职责。
第四十条 本所可以根据监管需要对跨境转换机构、存托人和委托交易的会员开展跨境转换业务的情况进行现场或非现场检查。相关主体应当积极配合，如实提供相关材料和说明。
第四十一条 跨境转换机构、存托人和委托交易的会员违反本指引的，本所依据《暂行办法》的规定对其采取相关监管措施或纪律处分，同时向中国证监会或相关监管部门报告，并记入诚信记录；情节严重的，提请立案调查。
第五章 附则
第四十二条 本指引由本所负责解释。
第四十三条 本指引自发布之日起实施。
8、证监会：企业境外上市须按照相关规定履行必要的审批或备案程序
4月2日，证监会公布《关于加强境内企业境外发行证券和上市相关保密和档案管理工作的规定(征求意见稿)》(以下简称《规定》)，向社会公开征求意见。
证监会有关部门负责人表示，《规定》根据《证券法》第一百七十七条的规定，明确境外监管机构在中国境内进行调查取证或开展检查的应当通过跨境监管合作机制进行，证监会和有关主管部门依据双多边合作机制提供必要的协助。同时，结合跨境审计监管合作的国际惯例，删除了原《规定》关于“现场检查应以我国监管机构为主进行，或者依赖我国监管机构的检查结果”的表述。这体现了中国监管部门对跨境审计监管合作一贯的开放态度，也符合相关国际惯行做法，将为安全、高效开展包括联合检查在内的跨境监管合作提供制度保障。
从实践情况看，企业向有关证券公司、证券服务机构提供包含涉密或敏感信息的文件、资料应属极少数情况。如因审计工作需要确有必要提供的，《规定》重申企业须按照相关法律法规履行必要的审批或备案程序，并要求企业保留履行程序和提供信息的相关记录并向中介机构提供书面说明，不会给企业带来过高的合规成本。《规定》的落实，将提升企业维护信息安全和防范法律风险的能力，促进企业依法合规开展境外发行上市活动。