出口退稅正式申報的操作步驟
A基礎數據採集-外部數據採集-出口商品匯率配置;
B基礎數據採集-外部數據採集-認證發票信息讀入(如果不讀入,手工錄入,選擇認證發票信息處理);
C基礎數據採集-外部數據採集-報關單數據讀入-報送單數據查詢與確認,如果不讀入,手工錄入,選擇出口明細數據錄入;
D基礎數據採集-出口明細數據錄入-修改關聯號和序號-點擊保存-點擊審核認可;
E基礎數據採集-進貨明細數據錄入-修改關聯號和序號-點擊保存-點擊審核認可;
F數據加工處理-進貨出口數量關聯檢查-換匯成本檢查-預申報數據一致性檢查-生成預申報數據;
G基礎數據採集-企業經營情況-出口貨物備案單證目錄錄入;
H預審反饋處理-確認正式申報數據;
I退稅正式申報-查詢本次申報數據-退稅匯總申報表錄入-增加-錄入申報年月、申報批次-自動生成匯總表-保存;
G列印出口明細申報表-退稅正式申報-出口明細申報數據查詢-擴展功能;
K列印進貨明細申報表-退稅正式申報-進貨明細申報數據查詢-擴展功能;
L列印出口退稅匯總申報表-退稅匯總申報表錄入-列印報表;
M退稅正式申報-生成退(免)稅申報數據-進貨/出口申報表。
2、外貿出口退稅如何申報?具體流程是怎樣的?
申請辦理出口退稅的流程如下:
1、相關證件的送驗及登記表的領取:企業-般在取得相關部[J已經批准其經營出C]產品業務的文件核發的工商登記的證明之後,應當於30日之內申請辦理出口企業退稅登記手續;
2、退稅登記申報和受理:企業收到出口企業退稅登記表後,按照登記表和法律法規的要求填寫企業印鑒和相關人員印鑒後,與公司出口產品經營權批准文件、I商登記證明文件等資料一起提交申請當地稅務機關,稅務機關經審查確定後,受理登記
3、填發出1退稅登記證:稅務機關收到企業的正式申請,並通過審核確定沒錯之後按照規定的程序批准。之後核發給該企業"出口退稅登記」資格;
4、出口退稅登記變更或注銷:企業經營狀況發生變化或退稅政策變更時,應根據實際需變更或注銷退稅登記。
一般納稅人要申請出口退稅,第一步要申請辦理進出口經營權。
在外貿企業出口退稅軟體上填寫初次出口退稅申請表,將表格下載到u盤,將公司許可證、公章、法人私章等初次海關信息帶到國稅進行無紙化備案,拿到後上傳到國稅系統,即初次出口退稅備案通過。
備案大概一個月通過,錄入發票審核通過。您可以通過稅務板在出口退稅軟體上申請退稅,填寫采購發票和出口報關單的明細,在所有表格成功後,生成數據並上傳到國稅系統。
稅局收到提交申請的退稅申請,會聯系法人再次提交申請退稅的相關資料(運輸單據、無紙化報關單、營業執照復印件、租金水電發票復印件、租賃合同復印件、海關報關單、進貨合同、銷貨合同),將這些資料提供給稅局後審批無誤,如果退稅金額較大,稅局會提前聯系安排人上門核查,採用資料核實成功後,等稅局退稅即可。
3、外貿企業如何申報退稅
外貿企業出口退稅流程
一、外貿企業應在貨物報關出口之日起90日內,准備以下出口退稅單證,用於出口退稅申報。主要包括:
1、出口貨物報關單(出口退稅專用);
2、出口形式發票(INVOICE);
3、購進貨物的增值稅專用發票(抵扣聯,並應自開票之日起3個月內辦理認證手續)或分批單;
4、外匯核銷單(出口退稅聯);
5、主管稅務機關要求提供的其他資料。
二、外貿企業應在貨物報關出口後,及時取得出口貨物報關單,並登錄電子口岸,查詢比對出口信息與紙質報關單是否一致。若一致,應在每個工作日的上午8:00至下午16:00向國稅局提交電子信息。
三、根據主管稅務機關要求,使用指定的外貿企業出口退稅申報軟體錄入出口退稅信息,生成出口退稅申報數據,傳遞至軟盤。
四、整理、裝訂出口退稅報表、單證成冊,在規定的申報時間內辦理出口退稅正式申報。若申報數據准確、單證無誤、報表一致,則通過審核,轉入審批環節;若存在需要調整、更正的數據或單證及報表,則應按主管稅務機關的要求進行處理。
五、對於已經審批完畢的出口貨物,主管稅務機關將按法定程序辦理退庫手續。外貿企業應根據銀行退轉的出口退稅退付憑證進行賬務處理,至此申報完畢。附:外貿企業出口退稅申報錄入的操作流程基本要求:
1、申報軟體:外貿企業出口退稅申報系統10.0版(該軟體從本網站下載、安裝,並進行系統維護,之後方可操作使用)
2、申報系統安裝路徑:c:/出口退稅/出口退稅申報系統10.0版
3、拷取或下載認證發票信息的保存路徑:A:/出口退稅/認證發票信息
4、網上下載預審反饋信息的保存路徑:c:/出口退稅/審核反饋信息(註:以上內容可以根據個人習慣自行設置,出口退稅稅種僅指增值稅,以下僅指出口退稅申報而不包括單證申報,由於出口退稅遠程申報系統和出口退稅申報軟體的不斷更新,以下內容可能會存在變動的地方,請注意查詢最新通知。)
第一步:進入外貿企業出口退稅申報系統10.0版,所屬期為200901
第二步:錄入出口退稅出口明細數據:
選擇「基礎數據採集/出口明細申報數據錄入」,
點擊「新增」,關聯號:2009010001(共10位200901為年月00001為錄入序號),
部門代碼、部門名稱:企業沒有分部核算,則此為空
申報年月:當月申報的批次數。第1次申報為01(2位),也可輸入1後回車生成
申報批次:當月申報的批次數。第1次申報為01(2位),也可輸入1後回車生成
序號:同一關聯號下多項進貨的順序號,0001(4位),也可輸入1後回車生成
進料登記冊號:非進料加工業務,此處為空
出口發票號:出口形式發票(INVOICE)的號碼
報關單號:報關單上海關編號的後9位+0+報關單上列示的出口商品項號(01)共12位
出口日期:報關單上的出口日期
美元離岸價:出口商品的出口美元離岸價,幣種及成交方式不一致的,需要換算。
核銷單號:見報關單上的批准文號
商品代碼:出口商品的商品編號
商品名稱:系統根據以上商品編號自動生成
單位:系統根據以上商品編號自動生成
出口數量:報關單上出口商品的數量
實退稅數量:系統自動生成
平均單價:同上
出口進貨金額:同上
退稅率:同上
退增值稅稅額:同上
退消費稅稅額:同上
代理證明號:「代理出口證明」的編號+01
遠期收匯證明:遠期收匯證明的編號
第四步:錄入出口退稅購進明細數據
選擇「基礎數據採集/進貨明細申報數據錄入」,點擊「增加」
關聯號:2009010001(10位)
稅種:V(此處僅指增值稅)
部門代碼、部門名稱:企業沒有分部核算,則此為空
申報年月:系統根據所屬期自動填,如2009年1月,則填200901(6位)
申報批次:當月申報的批次數。
第1次申報為01(2位),第2次申報為02,依次類推
序號:同一關聯號下多項進貨的順序號,0001(4位),依次類推
發票號碼:購進貨物的增值稅專用發票右上角的數字(8位),回車後自動生成以下項目 發票代碼:系統根據讀入的認證發票信息自動生成
進貨憑證號:同上 分批批次:同上供貨方納稅號:同上.
發票開票日期:同上
商品代碼:此票貨物對應出口報關單上的編號,回車後自動生成以下項目
商品名稱:系統自動生成單位:同上
數量:根據購進增值稅專用發票或分批單位上本次申報數量來填寫,注意保證單位同以上單位一致
計稅金額:系統根據讀入的認證發票信息自動生成,如果是分批單時,此處要填分批單上本次申報金額。
法定征稅稅率:同上稅額:同上退稅率:系統自動生成可退稅額:同上專用稅票號:無則空
第五步:初審
4、外貿企業如何報稅和退稅?
外貿企業出口退稅流程
一、外貿企業應在貨物報關出口之日起90日內,准備以下出口退稅單證,用於出口退稅申報。主要包括:
1、出口貨物報關單(出口退稅專用);
2、出口形式發票(INVOICE);
3、購進貨物的增值稅專用發票(抵扣聯,並應自開票之日起3個月內辦理認證手續)或分批單;
4、外匯核銷單(出口退稅聯);
5、主管稅務機關要求提供的其他資料。
二、外貿企業應在貨物報關出口後,及時取得出口貨物報關單,並登錄電子口岸,查詢比對出口信息與紙質報關單是否一致。若一致,應在每個工作日的上午8:00至下午16:00向國稅局提交電子信息。
三、根據主管稅務機關要求,使用指定的外貿企業出口退稅申報軟體錄入出口退稅信息,生成出口退稅申報數據,傳遞至軟盤。
四、整理、裝訂出口退稅報表、單證成冊,在規定的申報時間內辦理出口退稅正式申報。若申報數據准確、單證無誤、報表一致,則通過審核,轉入審批環節;若存在需要調整、更正的數據或單證及報表,則應按主管稅務機關的要求進行處理。
五、對於已經審批完畢的出口貨物,主管稅務機關將按法定程序辦理退庫手續。外貿企業應根據銀行退轉的出口退稅退付憑證進行賬務處理,至此申報完畢。附:外貿企業出口退稅申報錄入的操作流程基本要求:
1、申報軟體:外貿企業出口退稅申報系統10.0版(該軟體從本網站下載、安裝,並進行系統維護,之後方可操作使用)
2、申報系統安裝路徑:c:/出口退稅/出口退稅申報系統10.0版
3、拷取或下載認證發票信息的保存路徑:A:/出口退稅/認證發票信息
4、網上下載預審反饋信息的保存路徑:c:/出口退稅/審核反饋信息(註:以上內容可以根據個人習慣自行設置,出口退稅稅種僅指增值稅,以下僅指出口退稅申報而不包括單證申報,由於出口退稅遠程申報系統和出口退稅申報軟體的不斷更新,以下內容可能會存在變動的地方,請注意查詢最新通知。)
第一步:進入外貿企業出口退稅申報系統10.0版,所屬期為200901
第二步:錄入出口退稅出口明細數據:
選擇「基礎數據採集/出口明細申報數據錄入」,
點擊「新增」,關聯號:2009010001(共10位200901為年月00001為錄入序號),
部門代碼、部門名稱:企業沒有分部核算,則此為空
申報年月:當月申報的批次數。第1次申報為01(2位),也可輸入1後回車生成
申報批次:當月申報的批次數。第1次申報為01(2位),也可輸入1後回車生成
序號:同一關聯號下多項進貨的順序號,0001(4位),也可輸入1後回車生成
進料登記冊號:非進料加工業務,此處為空
出口發票號:出口形式發票(INVOICE)的號碼
報關單號:報關單上海關編號的後9位+0+報關單上列示的出口商品項號(01)共12位
出口日期:報關單上的出口日期
美元離岸價:出口商品的出口美元離岸價,幣種及成交方式不一致的,需要換算。
核銷單號:見報關單上的批准文號
商品代碼:出口商品的商品編號
商品名稱:系統根據以上商品編號自動生成
單位:系統根據以上商品編號自動生成
出口數量:報關單上出口商品的數量
實退稅數量:系統自動生成
平均單價:同上
出口進貨金額:同上
退稅率:同上
退增值稅稅額:同上
退消費稅稅額:同上
代理證明號:「代理出口證明」的編號+01
遠期收匯證明:遠期收匯證明的編號
第四步:錄入出口退稅購進明細數據
選擇「基礎數據採集/進貨明細申報數據錄入」,點擊「增加」
關聯號:2009010001(10位)
稅種:V(此處僅指增值稅)
部門代碼、部門名稱:企業沒有分部核算,則此為空
申報年月:系統根據所屬期自動填,如2009年1月,則填200901(6位)
申報批次:當月申報的批次數。
第1次申報為01(2位),第2次申報為02,依次類推
序號:同一關聯號下多項進貨的順序號,0001(4位),依次類推
發票號碼:購進貨物的增值稅專用發票右上角的數字(8位),回車後自動生成以下項目 發票代碼:系統根據讀入的認證發票信息自動生成
進貨憑證號:同上 分批批次:同上供貨方納稅號:同上.
發票開票日期:同上
商品代碼:此票貨物對應出口報關單上的編號,回車後自動生成以下項目
商品名稱:系統自動生成單位:同上
數量:根據購進增值稅專用發票或分批單位上本次申報數量來填寫,注意保證單位同以上單位一致
計稅金額:系統根據讀入的認證發票信息自動生成,如果是分批單時,此處要填分批單上本次申報金額。
法定征稅稅率:同上稅額:同上退稅率:系統自動生成可退稅額:同上專用稅票號:無則空
第五步:初審
5、【漲知識】外貿企業看過來,您知道在出口退稅業務中發票無電子信息怎麼處理嗎?
news@外貿企業
您知道在出口退稅業務中發票無電子信息怎麼處理嗎?
申稅小微你好,我們是一家外貿企業,最近正在辦理出口退稅業務。在完成數據錄入後自檢提示發票無電子信息,我該怎麼辦?
您好,自檢提示發票無電子信息分為以下三種情況~
一、錄入錯誤
檢查是否是錄錯進貨憑證號導致。進貨憑證號是由發票代碼+發票號碼一共18位組成,需要和發票票面錄入一致。
二、歷做租未做退稅認證
檢查該發票是否是未做出口退稅認證導致。需要申報出口退稅的進項發票,一定要做出口退稅認證,未做出口退稅認證則無法申報退稅。
三、未查詢到認證或稽核相符信息
一、二類企業需要先在電子稅務局查詢到該發票的認證信息;
三、四類企業需先在電子稅務局查詢到該發票的認證、稽核信息。
對應滿足以上條件才可以申報出口退稅,否則暫時無法申報退稅。
若通過檢查發現沒胡扮有以上錯誤,代表發票信息未傳遞到主管稅務機關,可以進入電子稅務局—我要辦稅—出口退稅管理—出口退(免)稅申報—出口信息查詢申請—在線申報,進行發票信息補發。具體流程如下:
點擊新建;
錄入發票信息,發票的憑證號碼輸入發票代碼+發票號碼;
進入數據肢兆申報,點擊生成申報數據,勾選後點擊正式申報即可。
6、外貿企業如何報稅,退稅?
外貿企業出口退稅流程
一、外貿企業應在貨物報關出口之日起90日內,准備以下出口退稅單證,用於出口退稅申報。主要包括:
1、出口貨物報關單(出口退稅專用);
2、出口形式發票(INVOICE);
3、購進貨物的增值稅專用發票(抵扣聯,並應自開票之日起3個月內辦理認證手續)或分批單;
4、外匯核銷單(出口退稅聯);
5、主管稅務機關要求提供的其他資料。
二、外貿企業應在貨物報關出口後,及時取得出口貨物報關單,並登錄電子口岸,查詢比對出口信息與紙質報關單是否一致。若一致,應在每個工作日的上午8:00至下午16:00向國稅局提交電子信息。
三、根據主管稅務機關要求,使用指定的外貿企業出口退稅申報軟體錄入出口退稅信息,生成出口退稅申報數據,傳遞至軟盤。
四、整理、裝訂出口退稅報表、單證成冊,在規定的申報時間內辦理出口退稅正式申報。若申報數據准確、單證無誤、報表一致,則通過審核,轉入審批環節;若存在需要調整、更正的數據或單證及報表,則應按主管稅務機關的要求進行處理。
五、對於已經審批完畢的出口貨物,主管稅務機關將按法定程序辦理退庫手續。外貿企業應根據銀行退轉的出口退稅退付憑證進行賬務處理,至此申報完畢。附:外貿企業出口退稅申報錄入的操作流程基本要求:
1、申報軟體:外貿企業出口退稅申報系統10.0版(該軟體從本網站下載、安裝,並進行系統維護,之後方可操作使用)
2、申報系統安裝路徑:c:/出口退稅/出口退稅申報系統10.0版
3、拷取或下載認證發票信息的保存路徑:A:/出口退稅/認證發票信息
4、網上下載預審反饋信息的保存路徑:c:/出口退稅/審核反饋信息(註:以上內容可以根據個人習慣自行設置,出口退稅稅種僅指增值稅,以下僅指出口退稅申報而不包括單證申報,由於出口退稅遠程申報系統和出口退稅申報軟體的不斷更新,以下內容可能會存在變動的地方,請注意查詢最新通知。)
第一步:進入外貿企業出口退稅申報系統10.0版,所屬期為200901
第二步:錄入出口退稅出口明細數據:
選擇「基礎數據採集/出口明細申報數據錄入」,
點擊「新增」,關聯號:2009010001(共10位200901為年月00001為錄入序號),
部門代碼、部門名稱:企業沒有分部核算,則此為空
申報年月:當月申報的批次數。第1次申報為01(2位),也可輸入1後回車生成
申報批次:當月申報的批次數。第1次申報為01(2位),也可輸入1後回車生成
序號:同一關聯號下多項進貨的順序號,0001(4位),也可輸入1後回車生成
進料登記冊號:非進料加工業務,此處為空
出口發票號:出口形式發票(INVOICE)的號碼
報關單號:報關單上海關編號的後9位+0+報關單上列示的出口商品項號(01)共12位
出口日期:報關單上的出口日期
美元離岸價:出口商品的出口美元離岸價,幣種及成交方式不一致的,需要換算。
核銷單號:見報關單上的批准文號
商品代碼:出口商品的商品編號
商品名稱:系統根據以上商品編號自動生成
單位:系統根據以上商品編號自動生成
出口數量:報關單上出口商品的數量
實退稅數量:系統自動生成
平均單價:同上
出口進貨金額:同上
退稅率:同上
退增值稅稅額:同上
退消費稅稅額:同上
代理證明號:「代理出口證明」的編號+01
遠期收匯證明:遠期收匯證明的編號
第四步:錄入出口退稅購進明細數據
選擇「基礎數據採集/進貨明細申報數據錄入」,點擊「增加」
關聯號:2009010001(10位)
稅種:V(此處僅指增值稅)
部門代碼、部門名稱:企業沒有分部核算,則此為空
申報年月:系統根據所屬期自動填,如2009年1月,則填200901(6位)
申報批次:當月申報的批次數。
第1次申報為01(2位),第2次申報為02,依次類推
序號:同一關聯號下多項進貨的順序號,0001(4位),依次類推
發票號碼:購進貨物的增值稅專用發票右上角的數字(8位),回車後自動生成以下項目 發票代碼:系統根據讀入的認證發票信息自動生成
進貨憑證號:同上 分批批次:同上供貨方納稅號:同上.
發票開票日期:同上
商品代碼:此票貨物對應出口報關單上的編號,回車後自動生成以下項目
商品名稱:系統自動生成單位:同上
數量:根據購進增值稅專用發票或分批單位上本次申報數量來填寫,注意保證單位同以上單位一致
計稅金額:系統根據讀入的認證發票信息自動生成,如果是分批單時,此處要填分批單上本次申報金額。
法定征稅稅率:同上稅額:同上退稅率:系統自動生成可退稅額:同上專用稅票號:無則空
第五步:初審