1、有出口退稅的申報表怎麼填呀？
出口銷售的會計分錄：
借：應收賬款-XXXX
貸：主營業務收入-出口銷售
填增值稅納稅申報表會自動生成，增值稅納稅申報表附列資料（表一）、（表二）大體與原來的填法一樣。只是（表一）三、免徵增值稅貨物及勞務銷售額明細」填出口銷售的金額就可以了。
出口退稅的申報表在外貿企業出口退稅申報系統中申報。
2、外貿企業出口退稅增值稅申報表如何填
外貿企業出口退稅增值稅申報表如何填
首先,我們需要根據出口業務所確定的銷售收入,來填報《增值稅及附加稅費申報表附列資料(一)》和《增值稅減免稅申報明細表》.
第一步,將A公司出口貨物的銷售額填寫在《增值稅及附加稅費申報表附列資料(一)》第四、免稅的第18欄--貨物及加工修理修配勞務銷售額欄次.
注意,如果外貿企業出口的是服務,則要將銷售額填寫在第19欄--服務寬碰派、不動產和無形資產銷售額欄次.
第二步,將出口貨物的銷售額填寫在《增值稅減免稅申報明細表》第8欄-出口免稅-免徵增值稅項目銷售額欄次.
如果外貿企業出口的是服務,銷售額還要同時填寫在第9欄--"其中:跨境服務"欄次.
填寫完銷售收入,外貿企業用於出口退稅的進項稅額退稅勾選後,也要記得填報在《增值稅及附加稅費申報表附列資料(二)》待抵扣進項稅額的26欄--本期認證相符且本期未申報抵扣欄次.(應填寫26、27、28、35欄次,或者不在附表二體現)
最後,我們檢查主表上是否已採集附表上的申報數據,檢查無誤就可以提交申報了.
出口退稅需要哪些單據?
出口貨物退(免)稅,是指在國際貿易中貨物輸出國對輸出境外的貨吵緩物免徵其在本國境內消費時應繳納的稅金或退還其按本國稅法規定已繳納的稅金(增值稅、消費稅).這是國際貿易中通常採用的、並為各國所接受的一慎賀種稅收措施,目的在於鼓勵各國出口貨物進行公平競爭
辦理出口退稅一般需要的資料有:
1、報關單:報關單是貨物進口或出口時進出口企業向海關辦理申報手續,以便海關憑此查驗和驗放而填具的單據
2、出口銷售發票:這是出口企業根據與出口購貨方簽訂的銷售合同填開的單證,是外商購貨的主要憑證,也是出口企業財會部門憑此記帳做出口產品銷售收入的依據
3、進貨發票:提供進貨發票主要是為了確定出口產品的供貨單位、產品名稱、計量單位、數量,是否是生產企業的銷售價格,以便劃分和計算確定其進貨費用等
4、結匯水單或收匯通知書
5、屬於生產企業直接出口或委託出口自製產品,凡以到岸價CIF結算的,還應附送出口貨物運單和出口保險單
6、有進料加工復出口產品業務的企業,還應向稅務機關報送進口料、件的合同編號、日期、進口料件名稱、數量、復出口產品名稱,進料成本金額和實納各種稅金額等
7、產品征稅證明
8、出口收匯已核銷證明
9、與出口退稅有關的其他材料
外貿企業出口退稅增值稅申報表如何填?
3、一張報關單兩張增值稅發票，出口退稅申報系統如何填寫？
您好！ 僅供參考 ， 祝事事順利 ， 望採納不勝感激！
一張報關單 ：報關單號+0001錄入，這是一條信息。
發票是兩張，相當於進貨是兩張發票。
進貨就要錄入兩次，一次對應一張發票，但報關單號都是同一單號+0001.
你就按下面的方法操作：
一張報關單如果出口數量是10 金額USD100
發票兩張，一張數量是3 ，一張是數量是7
那麼，就把報關單分開 ：報關單號依然是報關單號+0001，只是數量先錄入3（和相應的發票對應，金額也相應變化USD30-----USD100/10*3來計算)
第二次錄入同上，數量錄入7---（與第二張發票對應）
這樣操作，就是把報關單拆分成與發票上的數量對應。
4、出口報關單上有兩個數量單位,外貿出口退稅申報系統里數量單位是填什麼單位填哪個數量單位?
按照商品的法定單位來填寫數量網頁地址
5、9.0版外貿企業出口退稅申報數據如何錄入？
對的，後面幾項的序號寫0002，0003。。。。；兩張增值稅票那麼進項要輸兩遍，關聯號要與出口錄入時的一致，也就是不變。
我放個詳細的
出口錄入：
1關聯號：企業自行編寫，為進貨和出口數據的唯一關聯，關聯號有其命名規則：
第1位：企業錄入數據使用「0」，稅務機關錄入數據使用「1」
第2、3位：申報所在年份。
第4、5位：申報所在月份。
第6—10位：該筆業務的自編號，（企業自定義）
如圖所示該關聯號表明此項業務為企業2007年7月第二筆業務。
注意：某個關聯號一經使用就不得再用。
2部門代碼：企業在退稅機關登記的部門碼（不填）。
3部門名稱：（不填）。
4申報年月：填寫申報所在年月。注意：申報年月不應該小於出口報關單上出口日期的出口月份。
5申報批次：同一申報年月的數據可以分為不同批次申報，用於同一年月多次申報。
6序號：填寫報關單上的商品編號前的項號。
7進料登記冊號：屬於進料加工業務的企業填寫，否則為空。
8出口發票號：企業提供的出口發票號碼。
9報關單號：填寫海關報關單號的最後9位，加上0再加上2位自編碼，注意自編碼要與序號一致。
10出口日期：填寫報關單上的出口日期。
11美元離岸價：填寫報關單上的美元FOB價格，若採用CIF價格須扣除運費和保費等。此項數據為計算換匯成本的重要依據，應仔細錄入。
12核銷單號：外匯管理局統一核銷單號，錄入為9位。
13商品代碼：報關單上的商品AH編碼，共需入錄至少10位，如果為8位則用0補足。
超過10位以上的要全部按報關單錄入。
14商品名稱：錄入商品編碼後商品名稱會自動跳出，同時跳出該商品的計量單位。
15出口數量：填寫報關單上的出口數量，注意報關單上的計量單位要與系統自動跳出的單位一致。
16實退稅數量：當錄入完進貨明細數據，並且標上申報標志後，系統自動生成。
17平均單價：當錄入完進貨明細數據，並且標上申報標志後，系統自動生成。
18出口進貨金額：當錄入完進貨明細數據，並且標上申報標志後，系統自動生成。
19退稅率：當錄入完進貨明細數據，並且標上申報標志後，系統自動生成。
20退增值稅額：當錄入完進貨明細數據，並且標上申報標志後，系統自動生成。
21退消費稅額：當錄入完進貨明細數據，並且標上申報標志後，系統自動生成。
22代理證明號：委託出口時取得的對方開具的「代理出口證明」。
23遠期收匯證明：外貿主管部門出具的遠期收匯證明的證明編號。
24標識：共4種狀態，空為該記錄處於錄入狀態；R為該記錄需要申報；Z為該記錄暫時不需申報；P該記錄因業務特殊規定，不符合錄入規則但又需要申報。
25申報標志：有2種狀態，空表示該記錄處於未申報狀態；R表示該記錄已確認需要申報
進項錄入
1關聯號：企業自行編寫，為進貨和出口數據的唯一關聯，關聯號有其命名規則：
第1位：企業錄入數據使用「0」，稅務機關錄入數據使用「1」
第2、3位：申報所在年份。
第4、5位：申報所在月份。
第6—10位：該筆業務的自編號，（企業自定義）
如圖所示該關聯號表明此項業務為企業2007年7月第二筆業務。
注意：同一關聯號內，同一商品代碼的出口累計數量與進貨累計數量必須一致。
2稅種：V增值稅；C消費稅
3部門代碼：不填
4部門名稱：不填。
5申報年月：一般為申報所屬期（什麼時候收齊單證就以當月為申報所屬期），申報年月不應該小於出口報關單上出口日期的出口月份。
6序號：序號輸入不足4位的，系統自動補零，也可通過序號重排實現排列，相同關聯號下序號不允許重號。
7發票號碼：不填。
8發票代碼：不填。
9進貨憑證號：增值稅錄入發票左上角10位代碼+右上角8位號碼。
10分批批次：開具分批單時需要輸入分批批次，否則為空。
當一筆出口業務的進貨數量大於出口數量時，介於進貨需要在下次出口時申報，企業就需要開具分批單，分批批次是分批單與進貨結余的對應標志。
11供貨方納稅號：供貨方的納稅登記號，錄入時需要錄入15位。
12發票開票日期：發票的填開日期。
13商品代碼：按報關單的商品碼輸入基本商品碼。
14商品名稱：按商品代碼自動生成。
15單位：系統自動生成，注意計量單位與報關單必須一致。
16數量：根據報關單上的數據填寫。
注意：企業開具增值稅發票上的商品單位會與報關單上的第一計量單位不一致，此時應以海關報關單上的計量單位為准，在確定發票開具的商品單位和海關的第二或第三計量單位一致，並且數量相同的前提下，錄入時按第一計量單位錄入，企業要附「計量單位轉換表」
17計稅金額：根據增值稅發票的計稅金額填寫。錄入時要注意報關單上的商品名與增值稅發票的商品名對應。
18法定征稅率、退稅率：系統根據商品代碼會生成相應的征稅率和退稅率，這與系統的商品代碼庫有關。
19稅額：稅額為輸入計稅金額後自動生成，若與增值稅發票上的稅額有差異則以增值稅發票的稅額為准。
20可退稅額：根據商品對應的退稅率自動生成可退稅額。
21專用稅票號：非防偽稅控機開具的，從小規模納稅人手中取得的進貨發票以及消費稅發票必須填列此項。
22備註：委託加工錄入WT；消費稅專用發票錄入FSK
23標識：空為該記錄處於錄入狀態；R為該記錄處於需要申報狀態；Z為該記錄處於暫不申報狀態；P為該記錄因業務特殊規定，不符合錄入規則但又需要申報。E表示該記錄有錯誤。
24申報標志：空為記錄處於未申報狀態；R為記錄已經確認需要申報。
6、出口退稅收匯情況表怎麼填
法律主觀：一、出口退稅如何稅務申報1、登備余錄電子稅務局，點擊「我要辦稅」模塊下的「出口退稅管理」，點擊「在線申報」進入申報界面。2、進行明細數據採集。外扮滾中貿企業的數據主要包括報關單和進項發票，根據報關單錄入出口貨物明細數據，根據對應的進項發票錄入進貨明細數據。需要特別注意：關聯號的編寫規則：申報年月+申報批次+流水號。每一張報關單對應一個關聯號，相應的進貨發票關聯號與報關單關聯號保持一致，這樣才可以把出口明細和進貨明細關聯起來，形成對應關系。3、進行數據檢查。點擊「退稅申報」—「數據申報」—「數據檢查」，系統自動進行進貨出口數量關聯檢查和換匯成本檢查。檢查通過方可進行下一步操作，如果提示數量或者數據錯誤可返回上一步修改；如果是換匯成本高，需要做情況說明錄入。4、一鍵生成匯總、生成申報數據。5、數據申報。點擊「遠程申報」，先進行「數據自檢」，接收反饋信息進行疑點處理。若有疑點需修改數據的，可以撤銷數據，退回到數據採集模塊進行修改。若審核通過，可點擊「直接申報」確認正式申報。如下圖所示：6、報表列印。正式申報後，選擇要列印的報表（支持批量列印，一次列印選中的所有報表）如有疑點需提交材料的，可作為正式的紙質申報文件提交稅務局。無需提交的，企業自己留存備查。二、辦理出口退稅登記的企業需要具備的條件1、必須具有進出口經營權，經營出口產品業務，這是企業申辦出口退稅登記最基本條件。2、必須持有工商行政管理部門核發的營業執照。廳山3、必須是實行獨立經濟核算的企業單位，具有法人地位，有完整的會計工作體系，獨立編制財務收支計劃和資金平衡表，並在銀行開設獨立帳戶，可以對外辦理購銷業務和貨款結算。三、出口退稅需要什麼材料1、報關單。報關單是貨物進口或出口時進出口企業向海關辦理申報手續，以便海關憑此查驗和驗放而填具的單據。2、出口銷售發票。這是出口企業根據與出口購貨方簽訂的銷售合同填開的單證，是外商購貨的主要憑證，也是出口企業財會部門憑此記帳做出口產品銷售收入的依據。3、進貨發票。提供進貨發票主要是為了確定出口產品的供貨單位、產品名稱、計量單位、數量，是否是生產企業的銷售價格，以便劃分和計算確定其進貨費用等。4、結匯水單或收匯通知書。5、屬於生產企業直接出口或委託出口自製產品，凡以到岸價CIF結算的，還應附送出口貨物運單和出口保險單。6、有進料加工復出口產品業務的企業，還應向稅務機關報送進口料、件的合同編號、日期、進口料件名稱、數量、復出口產品名稱，進料成本金額和實納各種稅金額等。7、產品征稅證明。8、出口收匯已核銷證明。9、與出口退稅有關的其他材料。
法律客觀：《中華人民共和國進出口關稅條例》第五十條 有下列情形之一的，納稅義務人自繳納稅款之日起1年內，可以申請退還關稅，並應當以書面形式向海關說明理由，提供原繳款憑證及相關資料： (一)已征進口關稅的貨物，因品質或者規格原因，原狀退貨復運出境的； (二)已征出口關稅的貨物，因品質或者規格原因，原狀退貨復運進境，並已重新繳納因出口而退還的國內環節有關稅收的； (三)已征出口關稅的貨物，因故未裝運出口，申報退關的。 海關應當自受理退稅申請之日起30日內查實並通知納稅義務人辦理退還手續。納稅義務人應當自收到通知之日起3個月內辦理有關退稅手續。 按照其他有關法律、行政法規規定應當退還關稅的，海關應當按照有關法律、行政法規的規定退稅。
7、出口退稅申報的操作步驟？
出口退稅申報的操作步驟：
一、出口貨物明細申報錄入
1、基礎數據採集—出口貨物明細申報錄入—增加（填入相關數據）
2、申報數據處理—數據一致性檢查
二、收齊出口單證明細錄入
1、 基礎數據採集—收齊出口單證明細錄入—修改—序號錄入四位，如「0001」—單證收齊標志「BH」—出口報關單號核對，如有錯，應修改並填報「人工挑過申批表」—外匯銷核單號核對，如有錯與上一樣—保存
三、申報數據處理—數據一致性檢查
四、免抵退稅申報—生成明細申報數據—確定—拷到A盤預審
五、到稅務預審反饋後，撤銷已生成數據（申報數據處理—撤銷已申報數據）—反饋信息處理—稅務機關反饋信息讀入—稅務機關反饋信息處理—數據一次性檢查—生成明細申報數據保存—拷到A盤
六、基礎數據採集—增值稅申報表項目錄入—增加—錄入（根據增值稅申報表錄入）
七、數據一次性檢查
八、基礎數據採集—免抵退申報匯總表錄入—增加—保存（注意：應調整銷售額與增值稅納稅申報表差額）
九、數據一次性檢查
十、列印報表：免抵退稅申報—列印申報報表：
a、出口貨物免抵退稅申報匯總表
b、出口貨物免抵退稅申報匯總表附表
c、出口貨物免抵退稅申報明細表（當期出口明細）（前期單證收齊）
8、出口退稅怎麼申報？怎麼填寫增值稅申報表？
出口退稅涉及方面一般是怎麼申報的？應該怎麼填寫增值稅申報表，如果對這部分內容不太了解，那就和深空網一起來了解一下吧！
出口退稅怎麼申報？
出口退稅是指國家運用稅收杠桿獎勵出口的一種措施。一般分為兩種：一是退還進口稅，即出口產品企業用進口原春耐料或半成品，加工製成產品出口時，退還其已納的進口稅；二是退還已納的國內稅款，即企業在商品報關出口時，退還其生產該商品已納的國內稅金
出口退稅怎麼進行填寫增值稅申報表？
出口退稅，就填增值稅納稅申報表，先填表一，填在三、免徵增值稅貨物及勞務銷售額明細，填在17欄，未開具發票的銷售額，然後填表二，填第2欄認證的發票和稅額，再填14欄，免稅貨物的稅額此森段，即可
如果是外貿企業實行退稅的，在正常的增值稅納稅申報表上把收入填在免稅收入內的免稅銷售一欄內，出口貨物森譽的進項稅不填，在子表裡填出口貨物的進項稅，等貨物出口後一部分退稅，一部分做進項稅額轉出
出口退稅怎麼進行延期申報呢？
出口企業有下列情形之一的，屬於上述所稱特殊原因：
1、因不可抗力致使無法在規定的期限內取得有關出口退（免）稅單證或申報退（免）稅
2、因採用集中報關等特殊報關方式無法在規定的期限內取得有關出口退（免）稅單證
3、其他因經營方式特殊無法在規定的期限內取得有關出口退（免）稅單證
9、你好，在做出口退稅系統時，有出口的數據怎麼樣錄入？
在「向導」中選擇「第一步免抵退明細數據採集」中的「出口貨物明細申報錄入」（或者在申報系統的主界面，依次選擇「基礎數據採集」——「出口貨物明細申報錄入」）即可進入直接出口報關單的錄入界面。
錄入的條件：當月發生的直接出口業務（包括轉關出口業務，即從監管倉或保稅倉出口的業務），不管是否取得出口退稅聯出口報關單，都必須錄入當月的「出口貨物明細申報錄入」模塊中，未取得出口退稅聯出口報關單的，可以以「白單」或「藍單」進行錄入。
錄入的操作：進入出口貨物明細申報錄入模塊後，按下「增加」鍵激活編輯窗口後，各欄的錄入方法如下（如不作說明的則其錄入規定與進口報關單相同）：
1、「記銷售日期」：根據該筆出口記帳日期錄入，自動產生。
2、「進料登記手冊號」：根據出口報關單的備案號錄入，一般是以「C」開頭共12位數。當該出口報關單的「貿易方式」欄為「一般貿易」時，該欄為空無須錄入。
3、「出口日期」：根據出口報關單右上角兩個日期中較遲的一個日期錄入。
4、「外匯核銷單號」根據出口報關單上的「批准文號」欄的內容填寫。
5、「代理證明號」：一般為空，屬代理出口的須錄入代理證明號，不錄報關單號。
6、「單證不齊標志」：未取得出口退稅聯出口報關單的，在該欄錄入「B」； 未取得出口退稅聯外匯核銷單的，在該欄錄入「H」；上述兩單都未取得時，在該欄錄入「BH」。（注該出口屬「雙代理業務」的，但還未取得「代理證明」時，才在該欄錄入「D」，否則千萬不要隨便加上「D」標志。）
7、「出口商品代碼」：錄入方法基本上與進口的一樣。但有一點不同，企業必須注意：當錄入商品代碼後，電腦提示「非基本商品」，如果該商品代碼的所有明細碼其對應的退稅率都相同時，企業可以選擇錄入該商品代碼的任一個明細碼。如果多個可選的明細碼其征退稅率不一致，應報告稅局由相關人員確定，否則按從低原則選擇錄入。
8、「征稅稅率」和「退稅率」：電腦自動產生，企業不能隨意修改，否則將無法通過稅務部門的審核。
9、「出口發票號」：根據出口報關單對應的出口發票的編號錄入。當出口報關單對應多張出口發票時，類似「2343422-25」錄入。
錄入完上述各項內容即可按「保存」鍵進行存檔。重復上述操作將當月取得的直接出口報關單錄入此模塊，即可完成出口貨物明細申報錄入。但在退出該模塊之前，記得按下「序號重排」鍵，進行序號重排以避免序號出錯。