1、出口退稅勾選後怎麼申報
出口退稅勾選後怎麼申報
1.納稅人登錄綜合服務平台後,進入"抵扣勾選"菜單下"發票抵扣勾選"模塊,發票類別選擇"海關繳款書",勾選狀態選擇"未勾選",根據需要輸入或選擇相關查詢條件,然後點擊"查詢"按鈕,則在勾選操作區顯示符合查詢條件的繳款書.
2.選擇勾選的繳款書後,系統會將有效稅額轉變為可編輯狀態(如圖),系統默認的有效稅額為發票稅額,用戶可修改並輸入實際發生的有效稅額,輸入的有效稅額大於零但小於或等於發票稅額,該張繳款書的剩餘稅額(稅額-有效稅額)則自動構成不抵扣,無需在"發票不抵扣勾選"界面勾選.
3.確認本次需要勾選的繳款書全部勾選完成後,點擊"提交"按鈕,彈出勾選認證信息對話框.
4.確認本次需要勾選的繳款書全部勾選完成後,點擊"提交"按鈕,彈出勾選認證信息對話框.
出口退稅勾選操作流程
增值稅發票綜合服務平台"退稅勾選"模仔塌塊下設"發票退稅勾選"、"退稅批量勾選"、"退稅確認勾選"和"退稅勾選統計"四項功能.外貿企業、水電氣等其他企業、外貿綜合燃胡服務企業具有"退稅勾選"功能許可權,可作退稅勾選的發票類型為增值稅專用發票(不包括代辦退稅專用發票).
外貿企業退稅勾選的流程為:先通過"發票退稅勾選"和"退稅批量勾選"功能逐票勾選或批量勾選多份發票,再通過"退稅勾選確認"功能進行確認.外貿企業未進行退稅勾選確認的皮戚攔發票不能用於出口退稅,一個自然月內可對當期勾選的發票進行多次確認,一經確認無法撤銷.
2、增值稅勾選怎麼操作
增值稅發票勾選認證流程如下：
1、打開增值稅發票綜合服務平台；
2、插入稅控器具—輸入稅控器具密碼—點擊登錄；
3、進入界面—選擇認證稅款所屬期—點擊進入；
4、點擊抵扣勾選，選擇發票抵扣勾選；
5、點擊查詢—勾選需要認證的發票—點擊提交；
6、在彈出的對話框中點擊確定；
7、點擊抵扣勾選統計；
8、點擊申請統計；
9、確定申請生成統計報表；
10、確認發票勾選清單無誤後—點擊確認；
11、在跳出的發票確認匯總對話框中再次選擇確認。
增值稅專用發票是由國家稅務總局監制設計印製的，只限於增值稅一般納稅人領購使用的，既作為攜毀納稅人反映經濟活動中的重要會計憑證又是兼記銷貨方納稅義務和購貨方進項稅額的合法證明；是增值稅計算和管理中重要的決定性的合法的專用發票。
實行增值稅專用發票是增值稅改革中很關鍵的一步，與普通發票不同，不僅具有商事憑證的作用，由於實行憑發票註明稅款扣稅，購貨方要向銷貨方支付增值稅。具有完稅憑證的作用。更重要的是，增值稅專用發票將一個產品的最初生產到最終的消費之間各環節聯系起來，保持了稅賦的完整，體現了增值稅的作用。
《中華人民共和國增值稅暫行條例》
第八條 納稅人購進貨物、勞務、服務、無形資產、不動產支付或者負擔的增值稅額，為進項稅額。
下列進項稅額准予從銷項稅額中抵扣：
（一）從銷售方取得的增值稅專用發票上註明的增值稅額。
（二）從海關取得的海關進口增值稅專用繳款書上註明的增值稅額。
（三）購進農產辯喚備品，除取得增值稅專用發票或者海關進口增值稅專用繳款書外，按照農產品收購發票或者銷售發票上註明的農產品買價和11%的扣除率計算的進項稅額，國務院另有規定的除外。進項稅額計鏈答算公式：
進項稅額=買價*扣除率
（四）自境外單位或者個人購進勞務、服務、無形資產或者境內的不動產，從稅務機關或者扣繳義務人取得的代扣代繳稅款的完稅憑證上註明的增值稅額。
准予抵扣的項目和扣除率的調整，由國務院決定。
3、增值稅發票綜合服務平台怎樣勾選
增值稅發票綜合服務平台怎樣勾選
在增值稅發票綜合服務平台首頁選擇"抵扣勾選"-"發票抵扣勾選".
①勾選狀態選擇"未勾選",根據需要輸入或選擇相關查詢條件,然後點擊"查詢"按鈕,則在勾選操作區顯示符合查詢蠢絕條件的發票.
②選擇勾選的發票後,系統會將有效稅額轉變為可編輯狀態,系統默認的有效稅額為發票稅額,用戶可修改並輸入實際發生的有效稅額,輸入的有效稅額大於零但小於或等於發票稅額,該張發票的剩餘稅額(稅額-有效稅額)不支持再次勾選.
③確認本次需要勾選的發票全部勾選完成後,點擊"提交"按鈕,彈出勾選認證信息對話框.
④確認無誤後點擊"確定"按鈕即可將本次勾選的操作進行保存處理,提交成功將出現"數據提交成功"提示.
增值稅埋檔盯發票綜合服務平台是什麼?
值稅發票綜合服務平台是現有增值稅發票選擇確認平台的升級版,在原有基礎上更改與新增了一些功能,並將其更名為增值稅發票綜合服務平台.為納稅人提供增值稅專用發票等抵扣憑證的網上抵扣勾選、退稅勾選、代辦退稅勾選、成品油消費稅申報、勾選庫存、進銷項發票查詢和下載等功能.
增值稅發票綜合服務平台怎樣勾選?綜合以上所述,通過小編老師在上文中講解的增值稅發票勾選抵扣進項稅額的操作步驟,相信學員們對此內容的解讀應當都有一定的理解彎和;其次就是對於增值稅發票綜合服務平台大家有什麼問題不明白的,在本網站上還有很多相關的資料是可以免費查詢的,大家可以來試試.
4、專票退稅流程怎麼操作
增值稅發票退稅流程是要寫上退稅的申請表;從而再把所有的證明材料全部的提交給稅務局,只要得到稅務機關的認可那麼就會通知納稅人從而辦理退稅的手續,這樣才能算是合法的。一、增值稅發票退稅流程是怎麼樣的?
1、填寫退稅申請表,附上稅票、原發票、紅字發票、重開發票的復印件,交辦稅服務廳辦稅窗口。審批、退庫的事是稅務人員乾的程序。
2、出口企業和其他單位丟失增值稅專用發票的發票聯和抵扣聯的,經認證相符後,可憑增值稅專用發票記賬聯復印件及銷售方所在地主管稅務機關出具的丟失增值稅專用發票已報稅證明單,向主管稅務機關申報退(免)稅。
出口企業和其他單位丟失增值稅專用發票抵扣聯的,在增值稅專用發票認證相符後,可憑增值稅專用發票的發票聯復印件向主管出口退稅的稅務機關申報退(免)稅。
二、增值稅專用發票要如何開具?
增值稅專用發票必須按下列規定開具:
1、項目填寫齊全,全部聯次一次填開,上、下聯的內容和金額一致。
2、字跡清楚,不得塗改。如填寫有誤,應另行開具專用發票,並在誤填的專用發票上註明「誤填作廢」四字。如專用發票開具後因購貨方不索取而成為廢票的,也應按填寫有誤辦理。
3、發票聯和抵扣聯加蓋單位發票專用章,不得加蓋其他財務印章。根據不同版本的專用發票,財務專用章或發票專用章分別加蓋在專用發票的左下角或右下角,覆蓋「開票單位」一欄。發票專用章使用紅色印泥。
4、納稅人開具專用發票必須預先加蓋專用發票銷貨單位欄戳記。不得手工填寫「銷貨單位」欄,用手工填寫的,屬於未按規定開具專用發票,購貨方不得作為扣稅憑證。專用發票銷貨單位欄戳記用藍色印泥。
5、開具專用發票,必須在「金額」、「稅額」欄合計(小寫)數前用「￥」符號封頂,在「價稅合計(大寫)」欄大寫合計數前用「 」符號封頂。
購銷雙方單位名稱必須詳細填寫,不得簡寫。如果單位名稱較長,可在「名稱」欄分上下兩行填寫,必要時可出該欄的上下橫線。
6、發生退貨,銷售折讓收到購貨方抵扣聯、發票的處理方法。
7、稅務機關代開專用發票,除加蓋納稅人財務專用章外,必須同時加蓋稅務機關代開增值稅專用發票章,專用章加蓋在專用發票底端的中間位置,使用紅色印泥。凡未加蓋上述用章的,購貨方一律不得作為抵扣憑證。
8、不得拆本使用專用發票。
綜合上面所說的,增值稅如果涉及到有多支付的情形那麼是可以依法的申請退稅,但必須要由本人到稅務機關進行辦理並且提交相關的證明材料,這樣才能得到認可,所以,在處理的時候就要多咨詢一下相關部門,這樣也才能節約到自己的時間。
5、增值稅發票怎麼退稅
一、正文回答
增值稅專用發票作廢退稅流程：
1、填寫退稅申請表,附上稅票、原發票、紅字發票、重開發票的復印件,交辦稅服務廳辦稅窗口。審批、退庫的事是稅務人員乾的程序；
2、出口企業和其他單位丟失增值稅專用發票的發票聯和抵扣聯的，經認證相符後，可憑增值稅專用發票記賬聯復印件及銷售方所在地主管稅務機關出具的丟失增值稅專用發票已報稅證明單，向主管稅務機關申報退免稅。
二、分析
增值稅專用發票是由國家稅務總局監制設計印製的，只限於增值稅一般納稅人領購使用的，既作為納稅人反映經濟活動中的重要會計憑證又是兼記銷貨方納稅義務和購貨方進項稅額的合法證明；是增值稅計算和管理中重要的決定性的合法的專用發票。實行增值稅專用發票是增值稅改革中很關鍵的一步，它與普通發票不同，不僅具有商事憑證的作用，由於實行憑發票註明稅款扣稅，購貨方要向銷貨方支付增值稅。它具有完稅憑證的作用。更重要的是，增值稅專用發票將一個產品的最初生產到最終的消費之間各環節聯系起來，保持了稅賦的完整，體現了增值稅的作用。
三、增值稅專用發票和普通發票的區別
1、聯次不同，增值稅專用發票有3聯，增值稅普通發票則分，1聯、2聯、5聯等等；
2、發票使用人不同，增值稅專用發票一般只能由增值稅一般納稅人領購使用，普通發票由從事經營活動並辦理了稅務登記的各種納稅人使用；
3、作用不同，增值稅專用發票可以抵扣進項稅，增值稅普通發票除特殊情況外，不能抵扣進項稅額。
6、增值稅發票勾選認證流程
增值稅發票勾選認證流程
1、點抵扣勾選,點發票抵扣勾選.選擇起始日期,點擊查詢.
2、勾選需認證的進項發票,點提交.核對發票內容,點確定.
3、頁面彈出提交成功,點擊做模桐確定.
4、再次點擊抵扣勾選,點擊抵扣勾選統計.點擊申請統計.
5、頁面彈出提示信息,點擊確定,頁面會彈出已申請報表統計,點擊確定.
6、等待數據上傳,點擊統計查詢,頁面彈出進項發票之後,點擊確認簽名.
7、輸入證書密碼,點擊確定.
8、頁面彈出確認成功,點擊確定,這樣進項發票勾選操作就完成了.
什麼是增值稅發票認證?為什麼要進行增值稅發票認證?
增值稅發票認證是指通過增值稅發票稅控系統對增值稅發票所包含的數據進行識別、確認.納稅人通過增值稅發票稅控系統開具發票時,系統會自動將發票上的開票日期、發票號碼、發票代碼、購買方納稅人識別號、銷售方納稅人識別號、金額、稅額等要素,經過加密形成防偽電子密文列印在發票上.認證時,稅務機關利用掃描儀採集發票上的密文和明文圖像,或由納稅人自行採集發票電子信息傳送至稅務機關,通過認證系統對密文解密還原,再與發票明文進行比對,比對一致則通過認證.
發票認證是稅務機關進行納稅申報管理、出口退稅審核、發票稽核比對、異常發票核查以及稅務稽查的重要依據,在推行"以票控稅"、加純坦強稅收征管中發揮著重要作用.
一是識別專用發票信息真偽.
發票是納稅人開展經營活動的主要記錄憑證,承載著商業活動的基本信息.經過專用發票認證,稅務部門通過信息比對可以有效識別假發票,防範和打擊專用發票違法犯罪.
二是採集納稅人用於申報抵扣稅款或出口退稅的專用碼數發票信息.
增值稅發票勾選認證流程如上,認證增值稅發票的步驟其實並不難,所以財務到時候要認證時有不懂可以照著這個步驟一步步完成.等多認證幾次後就會對它的流程非常熟悉,到時候就能夠在網路上快速、流暢的將認證工作給做好.
7、增值稅專用發票認證勾選流程
1、用戶先把控稅盤插在台式電腦主機上,隨後點開網上認證平台輸入密碼後登錄;
2、登錄認證平台主頁後,用戶點擊要驗證的月份;
3、進入發票勾選的界面,選好經銷商的開票日期,這一范疇可以選擇大一點,隨後點擊查看;
4、此刻用戶可以見到這一段期內未認證的發票;
5、勾選出需要驗證的發票,勾選好後點擊下邊的儲存;
6、勾選確認信息,點擊確認;
7、在跳出來的界面中再次點擊「確認」;
8、到「確認勾選」的界面,點擊查看;
9、此刻會跳出來剛剛勾選的發票,隨後點擊「確認」;
10、在發票確認歸納中點擊「遞交」;
11、在跳出來的發票勾選成功的界面,再次點擊」確認「。
用戶可以導出驗證清單,也可以列印出來。
8、退稅勾選怎麼操作
退稅勾選怎麼操作
納稅人登錄增值稅發票綜合服務平台,通過「退稅勾選」模塊,選擇「增值稅電子專用發票」類型,可以直接查詢到符合激擾勾選退稅條件的發票,直接進行勾選操作即可。勾選完成的增值稅電子專滑帆用發票,需要進行確認操作。確認操作完成後,綜合服務平台會將勾選退稅的發票數據同步至出口退稅信鉛雹審核系統進行下一步退稅審核。
9、增值稅專用發票退稅流程
增值稅專用發票退稅流程如下：
1、准備退稅申請材料：增值稅專用發票退稅申請，需要提供完整、准確的申請材料，包括退稅申請表、原始發票、銷售合同、付款憑證、交通運輸憑證等相關文件；
2、填寫退稅申請表：增值稅專用發票退稅申請表需要按照規定填寫，包括申請人的基本信息、退稅原因、退稅金額等內容；
3、提交退稅申請材料：將填寫好的退稅申請表和相關材料一並提交到稅務局的退稅窗口或者通過網上申報系統進行線上申報。提交後，稅務機關將對申請材料進行審核；
4、稅務機關審核：稅務機關對退稅申請材料進行審核，確認申請材料的真液殲實、准確性和合法性，並核對相關稅款是否已經繳納；
5、稅務機關退稅：審核通過後，稅務機關將退稅款項退還給申請人。退稅款項可以通過銀行轉賬等方式進行退款。
增值稅專用發票退稅材料：
1、《增值稅專用發票》原件：需要提供已經開具的增值稅專用發票原件，以證明公司的開票情況；
2、《增值稅專用發票》退稅申請表：需要填寫並提交退稅申請表，表格內容包括公司名稱、納稅人識別號、開票日期、開票金額等；
3、《納稅人登記證》原件和復印件：需要提供公司的納稅人登記證原件和復印件，以證明公司的納稅情況；
4、其他相關證明材料：包括證明公司賬戶信息的銀行開戶證明、稅務機關出具的稅收繳納證明等。
綜上所述，申請人需要保證提供的所有材料鬧前沖真實、准確、完整，遵守相關稅收法規和政策，避免產生違法違規行為。
【法律依據】
《增值稅專用發票使用規定》第十三條
一般納稅人在開具專用發票當月，發生銷貨退回、開票有誤等情形，收到退回的發票聯、抵扣聯符合作廢條件的，按作廢處理；開具時發現有誤的，可即時作廢。
作廢專用發票須在防偽稅控系統中將相應的數據電文按「作廢」處理，在紙質專用發票各聯次上註明「作廢」字樣，全聯次留存。
第十四條
一般納稅人取得專用發票後，發生銷貨退回、開票有誤等情形但不符合作廢條件的，或悔寬者因銷貨部分退回及發生銷售折讓的，購買方應向主管稅務機關填報《開具紅字增值稅專用發票申請單》。
《申請單》所對應的藍字專用發票應經稅務機關認證。
經認證結果為「認證相符」並且已經抵扣增值稅進項稅額的，一般納稅人在填報《申請單》時不填寫相對應的藍字專用發票信息。
經認證結果為「納稅人識別號認證不符」、「專用發票代碼、號碼認證不符」的，一般納稅人在填報《申請單》時應填寫相對應的藍字專用發票信息。
10、2020年網上勾選認證發票步驟
2020年網上勾選認證發票步驟
答:一緩配、會計把發票勾選認證平台升級到最新版本後,插上稅控設備,登錄到增值稅發票綜合服務平台後,輸入日期,然後點擊查詢銀敬.
二、增值稅發票綜合服務平台下面就會出現可以勾選的發票,這里有四張可以勾選的發票,發票後面的有效稅額可以根據實際情況填寫抵扣,納稅人修改提交後,剩下的稅額本期就不能再次抵扣了.點擊勾選後,然後點擊提交,如下圖:
三、這個時候,發票綜合服務平台的界面會出現,本期勾選發票的匯總如下.
四、如果會計想撤銷勾選的發票,點擊增值稅發票綜合服務平台已勾選,然後點擊查詢,會出現已經勾選的發票.
五、查詢到已經勾選的發票後,點擊勾選對勾那個地方,點擊提交後.
六、增值稅發票綜合服務平台會出現提示:勾選認證信息,本次撤銷,四份,金額合計,稅額合計等.發票勾選那麼的對勾也沒有了.
七、增值稅發票勾選完以後,點擊抵扣勾選菜單,點擊抵扣統計那裡.
八、進入菜單以後,會出現當前屬期數據統計,如果數據多,要等待一會,然後點擊確認簽名.
九、確認簽名點擊完畢以後,增值稅發票綜合服務平台會出現,是否確擾搏指認,確認後當前統計表將作為申報的依據.
十、點擊確定後,增值稅發票綜合服務平台會提示,確認成功.增值稅發票就完成勾選認證了.
"發票退稅勾選",應該如何操作呢?
情況一:發票尚未用於納稅申報
已"抵扣勾選",尚未進行"申請統計"
1.取消原勾選;
2.選擇"退稅勾選".
已"申請統計",尚未進行"確認簽名"
1.撤銷統計;
2.取消原勾選;
3.選擇"退稅勾選".
已"確認簽名",尚未進行"納稅申報"
1.撤銷"確認簽名"並撤銷統計;
2.取消原勾選;
3.選擇"退稅勾選".
情況二:發票尚已用於納稅申報
當月的增值稅納稅申報可撤銷
1.撤銷申報;
2.於"增值稅發票綜合服務平台"首頁,選擇"回退稅款所屬期",回到上一所屬期;
3.撤銷"確認簽名"、"申請統計";
4.撤銷"抵扣勾選",並進行"退稅勾選".
當月的增值稅納稅申報不可撤銷
外貿企業應向主管征稅稅務機關申請開具《增值稅扣稅憑證進項稅額轉出情況核實函》進行處理.
要注意:每張發票只能開具一次《增值稅扣稅憑證進項稅額轉出情況核實函》.
看完本文你覺得2020年網上勾選認證發票步驟有沒有新的變化呢?百聞不如一見,百看不如一練,學習的時候你覺得講的要點和內容都會了,可是真讓你操作的時候就會發現無從下手,想要熟練掌握變動內容,就從現在開始練起來吧.