1、電子稅務局進項稅抵扣認證怎麼操作
1、登錄電子稅務局,選擇我灶沖要辦稅模塊中的增值稅發票絕辯手綜合服務平台。2、進入增值稅發票綜合服務平台,選擇發票抵扣勾選。
3、系統列出可勾選的發票列表,在列表中按需要進行勾選,點擊提交。
4、系統彈出勾選認證信息窗口,再次復核勾選信息,復核無並嫌誤後點擊確定即可。
2、本來應該在退稅勾選認證的發票認證成了抵扣勾選，在後期賬務處理當中應該如何處理這種情況。
不能取消了，已經認證了！要是不應該認證而認證了，可以進項稅額轉出！要是專票明細開錯之類的，可以開紅票！
3、已經申報稅退稅能不能增加抵扣
看是否豎含尺已退稅。
已經退稅成老隱功的，則無法再進行補加專項扣除，只能在下一年度是填補余高，享受下一年的專項扣除。
4、21年已經退稅還能改嗎?
能。
增值稅退稅政策2021：目前國家相關機構提出，首先在全國粗或范圍內開展道路貨運企業網路平台，開具增值稅專用發票試點工作。然後提出將原增值稅發票選擇確認平台，正式升級為增值稅發票綜合服務平台。最後取消特價機票三百六十天的認證期以及申報扣除期。對於試點企業應該和會員，簽訂委託代開增值稅老凳團專用發票的協議。
《關於增值稅發票綜合服務平台等事項的公告》規定，納稅人通過綜合服務平台確認發票用途後，需要根據確認結果辦理相關涉稅業務。如果出現發票用途確認錯誤的情形，稅務部門為納稅人提供了規范、便捷的更正服務。納稅人將發票用途誤確認為申報抵扣，如果要改用於出口退稅或代辦退稅，納稅人可以向主管稅務機關提出申請。主管稅務機關核實情況後，即可為納稅人調整發票用途。納稅人將發票用途誤確認為申請出口退稅、代辦退稅的，可以向主管稅務機關提出申請。主管稅務機關核實尚未申報出口退稅並幫助納稅人回退發票電子信息後，納侍橘稅人可以通過綜合服務平台重新確認發票用途。
5、發票認證系統修改可抵扣金額
可以。
只要你沒有申報增值稅正茄，可以抵扣確認頁面，有一個撤銷統計，然後進行修改。
如果要修改發票上的有效金額，是不行的，您可以算出實際對應的進項，然後把多餘的進項做出進項稅額轉出，不需要修改認證稅額，塌皮不過一般企舉衫察業會全部抵扣，金額不大的情況下沒有什麼影響。
6、我是生產型出口企業，但按外貿的做了，認證了不抵扣的出口退稅裡面，現在要變成抵扣的，怎麼做？
在出口退稅管理中生產企業被劃分成「免、抵、退方式」，與外貿企業「免、退稅方式」有一定差別
執行中，生產企擾余穗業適用免緩卜、抵、退辦法，收到的進項稅額全部認證抵扣，作為全部內銷抵扣項計算最終應補（退）稅 ，基於此判斷是否有退稅；而外貿企業在執行中對外銷對應進項發票做不抵扣退稅勾選，單獨計算免、退毀迅稅額。
7、出口退稅發票誤勾選抵扣認證
近期總是收到出口企業的提問,「我在綜合服務平台的 發票用途勾選錯了,上面沒有撤回界面,接下來應該怎麼辦?」「我的發票應該是用於 抵扣的,我選成了 退稅,還能改嗎?」今天就對於 外貿出口企業發票勾選問題來做個詳細解答。第一種情況:
發票誤勾選退稅未報退稅申報表
如果增值稅發票誤勾選退稅,在未申報退稅前可通過申請發票誤勾選退稅未報退稅申請來發起回退操作。申請由企業在申報軟體中進行錄入,錄入完成段高後報送給出口退稅審核系統,審核系統接收數據後,對於申報的發票進行校驗,如果發票在系統內並且未辦理過其它業務,則允許此發票發送給發票具體操作路徑(以電子稅務局在線申報為例)
點擊「 新建」按鈕,彈出數據採集頁面,填寫相應的內容。如圖:
第二種情況:
發票誤勾選退稅已報退稅申報表
「 確認退稅勾選」的發票已經申報退稅,需要調整為抵扣的,應向主管退稅稅務機關申請開具「 出口貨物轉內銷證明」。同時外貿企業對「 不予退稅」的情況,相應發票需要用於抵扣的,可以通過「 出口貨物轉內銷證明」進行處理。
外貿企業可以在稅務機關審核通過後,登錄「 增值稅發票綜合服務平台」,在「 出口轉內銷發票勾選」模塊進行勾選。勾選的發票經過統計、確認,相關稅款可以抵扣。
第三種情況:
抵扣勾選錯誤的處理
1.如果可以撤銷當月的增值稅納稅申報
納稅人可以在撤銷之後,在「 增值稅發票綜合服務平台」的首頁選擇「 回退稅款所屬期」,再撤銷「 確認簽名」。
2.誤勾抵扣不可撤銷納稅申報的調整處理
(1)發票勾選錯誤,且當月的增值稅納稅申報不能撤銷,納稅人應向主管征稅稅務機關申請開具《增值稅扣稅憑證進項稅額轉出情況核實函》。
(2)納稅人申請前應將相應稅款從進項稅額中轉出。
(3)每份發票只能開具一次《增值稅扣稅憑證進項稅額轉出情況核實函》。
8、出口退稅發票開錯了,已經認證了怎麼辦?
財喵
1、已認證的發票,不能再退回作廢重開;
2、只能先作為正常發票申報抵扣,然後走沖度紅重開程序;
3、依據"國稅發[2006]156號"第十四條的規定,由購貨方向其主管稅務機關提交紅字申請單問(理由就是發票開具有誤),然後把稅務機關出具的通知單交銷售方,銷售方憑通答知單沖紅,重開發票給購貨方;
4、購貨方應在主專管稅務機關出具紅字發票通知單後的次月申報期,將該發票涉及到的進項稅額填屬列在申報表附表二的第21行,做進項稅額轉出處理.
9、退稅勾選的誤選為抵扣勾選，請問怎麼處理，本月選錯的，本月可以到稅務局更改嗎
您好，不可以了，去稅務局報稅窗口更改吧。
增值稅發票選擇確認平台V3.0.04升級後，發票勾選增加「退稅勾選」、「代辦退稅勾選」選項。
需要提醒外貿企業注意的事，外貿企業採用確認平台勾選發票時，不能再向以前一樣將用於抵扣和用於退稅的發票一起選擇確認了，應該通過「退稅勾選」「退稅確認勾選」功能完成用於出口退稅的發票勾選確認。
升級後有關問題明確如下：
按照財稅2012年39號及總局公告2012年24號有關規定，外貿企業應當單獨核算出口貨物，明確區分購進貨物用於內銷還是外銷，分別進行抵扣和退稅；若購進時不能確定內銷或出口的，先計入出口庫存賬（不得進行抵扣，操作時勾選「用於出口退稅」），後期確認轉為內銷，應按規定開具「出口轉內銷證明」後，在次月申報時，填寫增值稅申報表附表二「外貿企業進項稅額抵扣證明」欄次進行抵扣（轉內銷證明已傳遞貨勞處進行申報比對監控）；請及時提醒外貿企業操作時慎重勾選「用於進項抵扣」（確認用於內銷的除外），經與總局確認，升級後的系統在勾選之後，無法進行用途變更，也就是說勾選「進項抵扣」後無法再用於申請出口退稅，（即使再做進項轉出，出口退稅審核系統也無相關發票信息）。文件依據2012年24號第八條第（一）項「進項稅額已計算抵扣的增值稅專用發票，不得在申報退（免）稅時提供」。
「退稅勾選」是為了防止外貿企業一票兩用。出口退稅收入所對應的購貨增值稅專用發票不得參與銷項稅額抵扣，「退稅勾選」未出現之前內外銷都有的外貿企業是否抵扣了出口退稅收入所對應的購貨增值稅專用發票的進項稅額主要靠稅務機關工作人員檢查，部分企業時間一長，無從查起，給稅務機關帶來了很大壓力。「退稅勾選」、「代辦退稅勾選」出現後，可從上游控制抵扣問題，對企業來說可以解決因為「粗心大意」，把出口退稅收入所對應購貨增值稅專用發票進項稅額參與銷項稅額抵減的問題，對稅務來說可以解決企業「一票兩用」的問題。
為了避免各外貿企業出現錯漏，建議大家參考如下操作：
1、倒開票情況下取得的進貨增值稅專用發票，勾選時，一定選擇「用於出口退稅」；
2、先票後單情況下取得的進貨增值稅專用發票，分以下三種情況：
（1）如果能夠明確用於出口退稅，一定要勾選「用於出口退稅」
（2）如果不能明確判斷是否用於出口退稅，也請勾選「用於出口退稅」；
（3）如果很明確用於內銷貨物，請勾選「進項抵扣」。
3、在現階段，無論勾選「用於出口退稅」，還是勾選「進項抵扣」。增值稅納稅申報表填列方法暫時不變。
4、生產企業用於自產貨物的進項增值稅發票選擇「進項抵扣」。購進視同自產貨物用於出口，勾選「用於出口退稅」。
外貿企業發票勾選的注意事項：
1、發票勾選之前明確該發票對應的貨物是否為出口貨物，出口收入的類型（退稅、免稅、征稅中的那種），根據相應的情況勾選，並不是出口收入所對應的購貨增值稅專用發票都通過「發票勾選」來勾選，已勾選確認為「抵扣」或「退稅」用途的發票均不能再撤銷，請慎重操作！
2、內外銷產品分別開購貨發票，避免出現一張購貨增值稅專用發票的貨物有內銷也有外銷。
3、出口退稅收入所對應的購貨增值稅專用發票檢查無誤後再進行勾選，
10、117、外貿企業用於退稅的專票做了抵扣勾選，該如何操作才能正常辦理退稅?
自發票管理系統升級到2.0後(2019.11)，對於認證或勾選的發票開始按用途進行清版分傳輸，即採用掃描認證權或抵扣勾選的用途為「抵扣」，採用退稅勾選的用途為出口退稅。對於用途為「出口退稅的」發票不再傳輸到審核系統。如果外貿企業把用於退稅的發票做了抵扣勾選，應按如下順序進行操作：
(1)能夠撤銷勾選或簽名確認的或能夠回退所屬期的就撤銷或回退所屬期並重新勾選退稅
(2)不能重新勾選的，可以開具紅字發票信息表並讓供貨商開具紅字發票沖減，然後重新開具發票，對於重新開具的發票做退稅勾選；
(3)如果上面2點都不能操作的，則向稅務局申請進項稅額轉出核實函。即向主管稅局稅源管理科申請進項稅額轉出核實，如果已經抵扣進項稅的應先轉岀。稅源管理科核實該發票未用於抵扣後，會將《增值稅扣稅憑證進項稅額轉出情況核實函》發送給出口退稅審核系統。企業申請退稅，稅局用該核實函進行出口退稅審核(在異地協作平台中操作核實函，企業再申報退稅即可)