1、一般納稅人銷項負數怎麼退稅
1、首先攜御毀准備好退稅負數金額。
2、其次將負數金額遞交稅務機關。
3、最後由稅務機關拆前辦理退稅手辯備續即可。
2、個稅（經營所得）年未計提後應繳為負數如何做分錄？能否申請退稅分錄又怎麼做
你好！
個稅（經營所得）年未計提後應繳核臘為負數不用做分錄，
可以申請退稅，分錄就是原來計提和繳納分宴扮錄改祥滑的負數金額即可。
僅供參考 ， 祝事事順利 ， 望採納不勝感激！
3、匯總納稅企業總分機構稅款為虧損數怎麼申報
不可能填負數的，負數代表稅務機關要退稅。分支機構的匯算清繳要由總機構統一進行匯算清繳。看你的報表應該是查賬徵收且非獨立局皮棗核算，應該要在稅務登記里進行總機構信息登記，且要進行匯總納稅企業信息備案，錄入預繳分配比例，然後按照規定進行預繳。如果是獨立核算且獨立納稅，那就按正常企業填報企桐拆業所得稅申報握好表。
4、本期應補退稅額為負數怎麼處理
法律分析：企業所得稅匯算清繳是負數的話，可能比較常見，要是這種情況，可以到大廳辦理退稅，或是不處理。1、增值稅應補退稅額為負數不可以進行申報的，會導致無法申報的。2、增值稅納稅申報表主表中的應退稅額不是系統自動帶出來，需要填入。3、一般情況理解是可以退稅的。
法律依據：《中華人民共和國稅收徵收管理法》
第一條 為了加強稅收徵收管理，規范稅收徵收和繳納行為，保障國家稅收收入，保護納稅人的合法權益，促進經濟和社會發展，制定本法。
第二條 凡依法由稅務機關徵收的各種稅收的徵收管理，均適用本法。
第三條 稅收的開征、停徵以及減稅、免稅、退稅、補稅，依照法律的規定執行;法律授權國務院規定的，依照國務院制定的行政法規的規定執行。
任何機關、單位和個人不得違反法律、行政法規的規定，擅自作出稅收開征、停徵以及減稅、免稅、退稅、補稅和其他同稅收法律、行政法規相抵觸的決定。
第四條 法律、行政法規規定負有納稅義務的單位和個人為納稅人。
法律、行政法規規定負有代扣代繳、代收代繳稅款義務的單位和個人為扣繳義務人。納稅人、扣繳義務人必須依照法律、行政法規的規定繳納稅款、代扣代繳、代收代繳稅款。
5、我司開了一張負數發票，報稅時要怎樣做？
負數發票是對往月發票的沖抵
你開的負數發票要和你以前月份開的某張發票的信息.數據完全一致.只是紅字沖抵而已
那麼你的這張紅字發票會在稅控系統里體現 相當於進項了
不過稅務很討厭紅字發票 你要有相應的理由 比如退貨啊什麼的 不然很煩的（專管員）你懂的
在報稅時 會有一張「增值稅納稅申報表附列資料（一）」 裡面有一項「納稅檢查調整」 你的紅字發票金額填列在裡面就OK了
6、企業所得稅為負數怎麼處理？
企業所得稅為負數通常是由於企業的扣除項目超過了其應納稅所得額，因此出現了所得悉晌稅為負數的情況。這種情況在稅收法規中被稱為「企業所得稅結轉申報納稅退稅」。
企業可桐卜以在企業所得稅申報期內，將所得稅結轉到下一納稅期抵扣，或者向國家稅務機關申請退稅。如果企業需要退稅，需要按照相關法規向稅務機關提出退稅申請，並提交相應的申請材料，如申睜輪鋒請表、企業所得稅納稅申報表、發票、憑證等。稅務機關會進行審核並最終確定退稅額度。
謝謝，我的回答希望對你有幫助！
7、銷項負數發票怎麼退稅
如果是小規模納稅人向一般納稅人銷售貨物後退回而開具(稅務機關代開)紅字發票，應按納稅人多繳稅款對待，按中華人民共和國稅收徵收管理法實施細則 第七十八條， 稅務機關發現納稅人多繳稅款的，應當自發現之日起10日內辦理退還手續;納稅人發現多繳稅款，要求退還的，稅務機關應當自接到納稅人退還申請之日起30日內查實並辦理退還手續。稅收征管法第五十一條規定的加算銀行同期存款利息的多繳稅款退稅，不包括依法預繳稅款形成的結算退稅、出口退稅和各種減免退稅。 第七十九條 當納稅人既有應退稅款又有欠繳稅款的，稅務機關可以將應退稅款和利息先抵扣欠繳稅款;抵扣後有餘額的，退還納稅人。
增值稅實行即征即退方式。由納稅人提出申請,經主管稅務機關審批後報國庫退轉稅款。
銷項負數發票申請退稅需要完稅憑證嗎?
銷項負數發票需要認證嗎?
銷項負數發票，不需要認證
所有的銷項發票，都不需要認證;只有進項發票才需要認證
銷售方憑購買方提供的《通知單》開具紅字專用發票，在防偽稅控系統中以銷項負數開具。紅字專用發票應與《通知單》一一對應。
購買方必須暫依《通知單》所列增值稅稅額從當期進項稅額中轉出，未抵扣增值稅進項稅額的可列入當期進項稅額，待取得銷售方開具的紅字專用發票後，與留存的《通知單》一並作為記賬憑證。因此，如屬於上述情況的，開票方開具紅字專用發票後，應把相關聯次給收票方。
8、增值稅負數怎麼退稅
納稅人在規定的期限內向主管稅務機關領取《退稅申請表》並附繳稅款的入庫憑證(繳款書)一式三份,填寫後報主管稅務機關.
2.主管稅務機關對納稅人的退稅迅大宴申請及多繳稅款的入庫憑證(繳款書)進行審查核實後,報縣級以上稅務機關審批.
3.縣級以上稅務機關審批後,將《退稅申請表》一份退還給納稅人;一份由主管稅務機關作為退稅憑證的附件;一份畝銀由縣級以上稅務機關主管科室留存.
4.主管稅務機關根據上級稅務機關審批的《退稅申請表》填開《稅收收入退還書》,納稅人持《稅收收入退還書》到當地國庫辦理退庫手續.
納稅人多繳稅款及應付利息由國庫直接退付申請人銀行賬戶.如以現金繳稅需退付現金時,由徵收機關在《稅收收入退還書》上加蓋"退付現金"戳記,納稅人再持身份證和原繳款書復印件到指定國庫辦理退付手續,並指定國庫將款項劃至原經收銀行,納稅人從原經收銀行領取退付的現金.
增值稅負數申報退稅:
一、申請人名稱:填寫納稅人或扣繳義務人姓名.
二、申請人身份:選擇"納稅人"或"扣繳義務人".
三、聯系人名稱:填寫聯系人姓名.
四、聯系人電話:填寫聯系人固定電話號碼或手機號碼.
五、納稅人名稱:填寫稅務登記證所載納稅人的全稱
六、納稅人識別號:填寫稅務機關統一核發的稅務登記證號碼.
七、原完稅情況:
八、申請退稅金額:填寫申請退(抵)稅的金額,應小於等於原完稅情況實繳金額合計.
九、退稅政策依據:填寫享受稅收優惠政策依據,
十、受理情況:填寫核對接收納稅人、扣繳義務人資料的情況.
十一、核實情況:
十二、退還方式:退還方式可以單選或多選.對仿春於有欠稅的納稅人,一般情況應選擇"抵扣欠稅".對於選擇"抵扣欠稅"的情況,稅務機關可以取消該選擇,將全部申請退稅的金額,以"退庫"方式辦理.
9、應交稅金負數怎麼調整
問題一：應交稅金為負數怎麼處理 應交稅金出現負數主要是:未交稅金正常情況下,在提取的時候所反映的余額應該是貸方余額.未交稅金」期末數是負數,說明在交納稅金的時候多於你提取的數.也就是說交多了.不是什麼大問題,下個月再進行調整就可以了. 主要是採用核定應稅所得率徵收所得稅的納稅人在申報所得稅時，因此只要銷售收入錄入准確，申報應征稅金出現負數，是啟用新系統後計算方法變化所致，納稅人不必自已進行處理，視同正常情況申報，申報的應征稅金負數在以後月份申報的所得稅中進行抵繳，抵完為止.
問題二：應交稅金為負數 怎麼調整 一般納稅人當月進項大於銷項時，資產負債表上顯示為負數。
建議查二級帳本的「應繳稅費」或「應交稅金」明細，要注意現行會計科目:「應繳稅費」里包含資產負債表中「其他應繳款 -- 教育費附加」的金額。
問題三：應交稅金的余額怎麼成負數了岩型雀啊？ 應交�金如果出現負數也就是借方余額，就是你的進項大，可作為留抵，留在賬上就行，報表以負號表示。
但是你說進項材料未認證，那就應該是銷項大了，銷項大是貸方余額應該交稅的。
不知怎麼回事，不太詳細。
問題四：資產負債表中的應交稅金是負數怎樣調整 資產負債表中的應交稅金是負數，只要是真實數據，就沒有必要調整。
對於增值稅一般納稅人來說，在增值稅進項稅額大於銷項稅額粗早時，資產負債表中的應交稅金就可能是負數。
資產租伏負債表的數據，要按照真實業務來做，不可以隨意調整。
問題五：應交稅金為負是怎麼回事？ 增值稅和企業所得稅為負,主要體現在下列兩個方面
一是多交增值稅和企業所得稅，體現「應交稅金」科目借方余額，因此，應交稅金為負數。對於這種情況，增值稅可以作為預交，下月抵繳或辦理退稅；企業所得稅則可以下期抵繳，或年度匯算清繳後，辦理退稅；
二是，沒有計提增值稅稅金和所得稅稅金，體現「應交稅金」科目借方余額，因此，應交稅金也為負數，如果是這種情況，您必須計提稅金。
問題六：資產負債表中的應交稅金是負數怎樣調整 1、增值稅一般納稅人有留抵稅額時；
2、稅費已繳納，未及時計提；
3、賬簿登記錯誤。
以上幾種情況可能造成資產負債表「應交稅費」項目借方余額。
問題七：賬面應交稅金出現負數，怎麼辦？ 要調整以前年度損益,分錄:
一. 調整時
Dr: 以前年度損益調整
Cr: 應交稅金---應交營業稅
二. 月末結轉
Dr: 利潤分配
Cr: 以前年度損益調整
另外,在年末企業所得稅匯算清繳時別忘了此筆要調減應納稅所得額的,因為以前年度錠計了稅金支出.
問題八：資產負債表上的應交稅金出現負數，金額很大，怎麼調整 可能因為你做的憑證中沒有把應交稅費結轉出來，估計憑證做錯了，貸銀行存款就不會出現了應該，你試一下吧~
問題九：應交稅金為負數是怎麼回事 應交稅金為負數那是因為:
上期增值稅有留抵稅額;
本期進項稅額大於銷項稅額,
這很正常,
如果本期大量采購錠話,
取得大量進項稅額,
此時如果有庫存就形成了銷項不多,
從而應交增值稅為負數.
問題十：資產負債表中的應交稅金是負數怎樣調整 資產負債表中的應交稅金是負數，只要是真實數據，就沒有必要調整。
對於增值稅一般納稅人來說，在增值稅進項稅額大於銷項稅額時，資產負債表中的應交稅金就可能是負數。
資產負債表的數據，要按照真實業務來做，不可以隨意調整。
10、出口退稅紅沖負數申報怎麼操作
出口退稅紅字沖減怎麼操作,在會計行業經常會遇到此類問題,下面由我為大家整理相關內容,一起來看看吧。
出口退稅紅字沖減怎麼操作?
答、1、在錄入數據的時候,因為使用復印件或者錄入疏忽,出現錄入數據與報關單數據不符的情況;
2、在出口貨物發生退運時,需要對已經申報的數據進行紅字沖減處理,也就是在系統中錄入負數,將錯誤數據進行更正。具體操作步驟、1、點擊向導,選擇「第一步、免抵退稅數據採集」,「生成出口貨物沖減明細」,在索引窗口選擇想要重建的記錄;
2、點擊「沖減出口」紅色按鈕,在彈出的對話框中選擇沖減所屬期,並將「單證收齊後沖減」前面的√去掉。
需要注意的是,做紅字沖減的數據,不能在沖減當期作單證收齊處理,否則在數據一致性檢查的時候,系統不允許通過。 並且在進行沖減的時候一定要注意,必須在單證收齊的月份進行紅字沖減,必須在當期出口銷售額大於沖減銷售額的月份進行沖減,否則在生成明細申報數據的時候,系統也會提示數據一致性檢查出錯。
外貿企業出口發生部分退運如何申報出口退稅?
外貿企業出口貨物發生退運的,應先向主管稅務機關申請開具《出口貨物退運已補稅(未退稅)證明》並攜其到海關申請辦理出口貨物退運手續。出口企業發生退貨,需在出口退稅申報系統進行退運證明錄入,生成電子數據,持紙質退運已補稅(未退稅)證明申請表等資料去主管稅務機關辦理出口商品退運證明。外貿企業發生退運的,已申報退稅的,需先補稅,未申報退稅的,不需補稅。申請開具《出口貨物退運已補稅(未退稅)證明》時應填報《退運已補稅(未退稅)證明申請表》,提供正式申報電子數據及下列資料:
1出口貨物報關單(退運發生時已申報退稅的,不需提供);
2出口發票(外貿企業不需提供);
3稅收通用繳款書原件及復印件(退運發生時未申報退稅的不需提供);
4主管稅務機關要求報送的其他資料。
在外貿企業出口退稅申報系統錄入退運證明的操作說明:
進入外貿企業出口退稅申報系統-進入向導-單證申報向導,(1)第二步-單證申報數據錄入-退運已補稅(未退稅)證明申請表-錄入數據後,點擊「設置標志」;(2)第五步-生成正式申報軟盤-列印單證申報數據-退運已補稅(未退稅)證明申請表;(3) 第五步-生成正式申報軟盤-生成單證申報數據。