1、平時按每天的匯率記賬,年末的時候怎麼調匯?
平時按每天的匯率記賬，年末的時候按人民銀行公布的匯率調匯。
借或貸：銀行存款--美元戶 （外幣余額×年末匯率）-當前銀行存款--美元戶人民幣余額
借或貸：應收賬款--國外客戶（外幣余額×年末匯率）-當前銀行存款--應收賬款--國外客戶人民幣余額
貸或借：應付賬款--國外客戶（外幣余額×年末匯率）-當前銀行存款--應付賬款--國外客戶人民幣余額
貸或借：財務費用--匯總損益
2、期末調匯是月底調還是年底調 ？按照什麼匯率 ？
是月末調整，按照月末當天市場匯率調整。
3、貨幣互換在期末交換本金時的利率是起初還是期末的,市場還是約定的或者遠期的匯率??
貨幣互換報價的一般做法是：在期初本金交換時，通常使用即期匯率，而在期末交換本金時，則使用遠期匯率。另一種貨幣互換報價方式是：本金互換採用即期匯率，而不採用遠期匯率。貨幣互換的利息交換則參考交叉貨幣利率互換報價。
貨幣互換
貨幣互換（又稱貨幣掉期）是指兩筆金額相同、期限相同、但貨幣不同的債務資金之間的調換，同時也進行不同利息額的貨幣調換。簡單來說，利率互換是相同貨幣債務間的調換，而貨幣互換則是不同貨幣債務間的調換。貨幣互換雙方互換的是貨幣，它們之間各自的債權債務關系並沒有改變。初次互換的匯率以協定的即期匯率計算。貨幣互換的目的在於降低籌資成本及防止匯率變動風險造成的損失。 貨幣互換的條件與利率互換一樣，包括存在品質加碼差異與相反的籌資意願，此外，還包括對匯率風險的防範。
貨幣互換報價的一般做法是：在期初本金交換時，通常使用即期匯率，而在期末交換本金時，則使用遠期匯率。遠期匯率是根據利率平價理論，計算出兩種貨幣的利差，用升水或貼水表示，與即期匯率相加減，得出遠期匯率。流行的另一種貨幣互換報價方式是：本金互換採用即期匯率，而不採用遠期匯率。貨幣互換的利息交換則參考交叉貨幣利率互換報價。
貨幣互換的利率形式，可以是固定換浮動，也可以浮動換浮動，還可以是固定換固定。期限上主要外幣一般可以做到10年。
貨幣互換中所規定的匯率，可以用即期匯率(Spot Rate)，也可以用遠期匯率(Forward Rate)，還可以由雙方協定取其他任意水平，但對應於不同匯率水平的利率水平會有所不同。
在貨幣互換中，期初的本金互換可以省略，即上例中的a)步驟可以沒有，但對應的美元利率水平可能會有所不同。這樣，對於那些已經提款使用的貸款，仍然可以使用貨幣互換業務來管理匯率風險。
4、什麼是當期匯率?急急急!!
12.1版本增加了匯率體系，期末調匯的匯率取自匯率體系；所以需要檢查【系統設置】→【基礎資料】→【公共資料】→【匯率體系】中是否有該幣別的匯率存在，以及調匯期間是否包含在匯率的生效日期和失效日期范圍內。
5、期末調匯匯率按哪一，比如記賬匯率是2月1日，那我期末調匯匯率是用2月
演算法沒有錯。
不過要注意悄舉亮，
你這個答衫實際結匯的日期啟寬跟收匯日期的時間差不能超過一個1/4周期。
6、期末調匯匯率按哪一，比如記賬匯率是2月1日，那我期末調匯匯率是用2月
原因：
本期的調匯匯率維護的是月末最後一天的匯率，但調匯的日期是25號，調匯憑證上只能取到25號之前的匯率，無法取到本月末的匯率。
解決方案：
調匯日期改成本月末即可。